Risico's | Begroting 2020

0

Toprisico's financieel

3

Toprisico's niet-financieel

Verhuurderheffing Vastgoedbedrijf
Organisatie onderdeel	Eenheid Projecten, vastgoed en grond	BPM: Programma 1
Portefeuillehouder	W. Willems
Doelstelling
Definiëren risico's
Oorzaak risico	Gevolgen risico	Maatregelen
Invoer van de Wet Verhuurderheffing met ingang van 2013 voor eigenaren van minimaal 10 huurwoningen waarvan de huurprijs niet hoger is dan de liberalisatie-grens (circa € 700 per maand).	Hoger te betalen bedrag aan verhuurderheffing	Goede onderbouwing van het standpunt. Overwegen om bezwaar te maken tegen de meestal te hoge WOZ-waardering. Verkoop van woningen overwegen. In 2015 is nagenoeg gehele woningportefeuille Vastgoedbedrijf verkocht. Vanaf 2016 zijn diverse woningen van het Grondbedrijf verkocht. Er resteert nog een beperkt aantal woningen voor verkoop, welke in de toekomst op de markt wordt gebracht.
Classificeren risico's
Financieel effect	€ 100.000

Kans (0 - 100%)	50

Impact op de doelstelling	Doelstelling is gehaald
Impact op de image	Schade (plaatselijke pers)

Nadeelcompensatie
Organisatie onderdeel	Eenheid Veiligheid & Recht	BPM: Programma 1
Portefeuillehouder	P.M. van Wingerden-Boers
Doelstelling
Definiëren risico's
Oorzaak risico	Gevolgen risico	Maatregelen
Het rechtmatig of onrechtmatig handelen van de gemeente.	Procedures (Uit te betalen) schadeclaims Kosten expertise/advocaat	Het -zoveel mogelijk- handelen overeenkomstig wet- en regelgeving Vooraf inschatting maken door de eenheden van de risico’s bij het (rechtmatig) handelen Bijscholing/bewustwording medewerkers
Classificeren risico's
Financieel effect	€ 100.000

Kans (0 - 100%)	5

Impact op de doelstelling	Doelstelling is gehaald
Impact op de image	Schade (plaatselijke pers)

Planschade
Organisatie onderdeel	Eenheid Veiligheid & Recht	BPM: Programma 1
Portefeuillehouder	P.M. van Wingerden-Boers
Doelstelling
Definiëren risico's
Oorzaak risico	Gevolgen risico	Maatregelen
Vaststelling integrale bestemmingsplannen Vaststelling (partiële) herzieningen t.b.v. particulieren/ projectontwikkelaars Toestaan afwijkingen bij bouw-/gebruiksinitiatieven	Verzoeken tegemoetkoming planschade Het moeten uitbetalen van tegemoetkomingen planschade Advieskosten onafhankelijke schadebeoordelingscommissie Procedures	Als onderdeel van het werkproces aan de ‘voorzijde’ risicoanalyses planschade (laten) uitvoeren om risico’s in beeld te krijgen en deze: 1. te kunnen beperken door aanpassing bestemmingsplannen 2. af te laten dekken door anterieure overeenkomsten (verhaalsovereenkomsten). 3. Proactief informeren betrokken eenheden en inzetten op vastlegging beoordeling planschaderisico’s in werkprocessen. 4. Handhaven
Classificeren risico's
Financieel effect	€ 100.000

Kans (0 - 100%)	20

Impact op de doelstelling	Doelstelling is gehaald
Impact op de image	Schade (plaatselijke pers)

Rampenbestrijding
Organisatie onderdeel	Eenheid Veiligheid & Recht	BPM: Programma 2
Portefeuillehouder	P.M. van Wingerden-Boers
Doelstelling
Definiëren risico's
Oorzaak risico	Gevolgen risico	Maatregelen
Geen mensen en middelen beschikbaar om bevolkingzorg voor te bereiden Onvoldoende opgeleid, getrained en geoeffend van het personeel die de bevolkingszorg moet voorbereiden en uitoefenen	De bevolking wordt niet tijdig geinformeerd en voorgelicht De bevolking wordt niet verzorgd en opgevangen Er vind geen nazorg plaats van de bevolking Schade gevallen en slachtoffers worden niet of onvoldoende geregistreerd	Regelmatig per jaar oefenen. Het regelen van een piketregeling Audit houden op het hoofdproces en deel processen 1,5 fte inzetten op rampenbestrijding Verzekeringen afsluiten voor de risico’s.
Classificeren risico's
Financieel effect	€ 50.000

Kans (0 - 100%)	5

Impact op de doelstelling	Doelstelling is gehaald
Impact op de image	Zeer ernstige schade (landelijke pers)

Financiering en rente risico's
Organisatie onderdeel	Eenheid Financiën en control	BPM: Programma 1
Portefeuillehouder	D.H. Cziesso
Doelstelling
Definiëren risico's
Oorzaak risico	Gevolgen risico	Maatregelen
ad2 Een afwijking in het verwachte liquiditeitsverloop, en daardoor extra en of eerdere financieringsbehoefte. ad2 Looptijd van rentevastperiode van leningen is te kort of te lang. ad1 De Europees Centrale bank verhoogt de rentes sneller en/of meer dan vooraf ingeschat. ad1 Kapitaalmarktrentes stijgen sneller dan waarmee in de begroting is rekening gehouden.	Financieel nadeel	(Continu) opleiden personeel Achtervang functie op peil houden bewaken marktontwikkelingen Netwerk opbouwen met andere gemeenten voor kennisuitwisseling Treasurycommissie als besluitvormend orgaan Werkprocessen en treasurystatuut actueel houden Het toepassen van de kaders wet FIDO Continu monitoren van liquiditeitsprognose
Classificeren risico's
Financieel effect	€ 500.000

Kans (0 - 100%)	25

Impact op de doelstelling	Doelstelling wordt later gehaald
Impact op de image	Schade (plaatselijke pers)

Gemeentegaranties en verstrekte leningen
Organisatie onderdeel	Eenheid Financiën en control	BPM: Programma 1
Portefeuillehouder	D.H. Cziesso
Doelstelling
Definiëren risico's
Oorzaak risico	Gevolgen risico	Maatregelen
Ondanks de risico-inschatting treden nadien ontwikkelingen op die toch leiden tot het maken van een hogere aanspraak op de gemeentegarantie dan voorzien bij de risico-analyse. De gemeentegarantie is risicovol, maar wordt toch aangegaan om bestuurlijke redenen	Financieel nadeel	Kritische beoordeling van en advisering over de aanvraag in financieel technische zin Maatwerk bij opleggen van voorwaarden tot garantieverlening Tussentijdse monitoring (jaarverslagen en meldingsplicht onverwachte ontwikkelingen) en het zonodig opleggen van bijsturingsmaatregelen (voor zover dat in de voorwaarden mogelijk is gemaakt) aan de instelling waarvoor gemeentegarantie is verleend. Het recht van 1e hypotheek en aanvullende voorwaarden/zekerheden
Classificeren risico's
Financieel effect	€ 8.200.000

Kans (0 - 100%)	15

Impact op de doelstelling	Doelstelling is gehaald
Impact op de image	Ernstige schade (regionale pers)

Informatieplicht
Organisatie onderdeel	Eenheid Financiën en control	BPM: Programma 1
Portefeuillehouder	D.H. Cziesso
Doelstelling
Definiëren risico's
Oorzaak risico	Gevolgen risico	Maatregelen
Niet tijdig of niet informeren van de Raad bij afwijkingen, niet handelen conform nota informatieplicht	Politieke en ambtelijke consequenties	Een goed functionerende control systematiek waarin afwijkingen kunnen worden gedetecteerd. Kennis bij medewerkers over de actieve informatieplicht.
Classificeren risico's
Financieel effect	€ 500.000

Kans (0 - 100%)	20

Impact op de doelstelling	Doelstelling wordt niet gehaald
Impact op de image	Zeer ernstige schade (landelijke pers)

Realisatie algemene uitkering gemeentefonds
Organisatie onderdeel	Eenheid Financiën en control	BPM: Programma 1
Portefeuillehouder	D.H. Cziesso
Doelstelling
Definiëren risico's
Oorzaak risico	Gevolgen risico	Maatregelen
Het gemeentefonds wordt bepaald door de omvang van de netto gecorrigeerde rijks-uitgaven. Door besluiten van het Rijk kunnen aanmerkelijke verschillen ontstaan tussen de (primair) geraamde en de gerealiseerde algemene uitkering.	Substantiële invloed op de uitkomst van de jaarrekening Substantiële invloed op de omvang van de algemene reserve/algemene middelen Achteraf bezien op foutieve gronden bestuurlijke afwegingen gemaakt	Permanent op de hoogte zijn van ontwikkelingen op de rijksbegroting en het effect daarvan op het gemeentefonds; Bestuur en organisatie daarover actief en adequaat informeren;
Classificeren risico's
Financieel effect	€ 3.000.000

Kans (0 - 100%)	20

Impact op de doelstelling	Doelstelling wordt niet gehaald
Impact op de image	Ernstige schade (regionale pers)

Interpreteren circulaire gemeentefonds
Organisatie onderdeel	Eenheid Financiën en control	BPM: Programma 1
Portefeuillehouder	D.H. Cziesso
Doelstelling
Definiëren risico's
Oorzaak risico	Gevolgen risico	Maatregelen
Complexiteit. Tijdsdruk. Kwaliteit medewerkers (onvoldoende gekwalificeerde achtervang).	Onjuist beeld weergeven van de financiële positie van de gemeente. Leidt tot foutieve bestuurlijke keuzes.	Kennisniveau op peil houden Kwalitatief voldoende organiseren van de achtervang. Rekenmodel Pauw afzetten ten opzichte van het rekenmodel van het ministerie van BZK. Het onderhouden en organiseren van een netwerk met uitkeringsspecialisten.
Classificeren risico's
Financieel effect	€ 3.000.000

Kans (0 - 100%)	20

Impact op de doelstelling	Doelstelling wordt niet gehaald
Impact op de image	Ernstige schade (regionale pers)

Ongeval door gladheid
Organisatie onderdeel	Eenheid Beheer en Onderhoud	BPM: Programma 3
Portefeuillehouder	W. Willems
Doelstelling
Definiëren risico's
Oorzaak risico	Gevolgen risico	Maatregelen
Er is te laat of helemaal geen zout gestrooid.	Familiedrama Imagoschade Psychische schade bij medewerkers van de strooiploeg Schadeclaim	Beleidsplan gladheidbestrijding (inclusief risico inventarisatie) Overeenkomsten met strooiers Instructie medewerkers + schouw van apparatuur Op de koudste plekken in de gemeente zijn een aantal sensoren in de grond aangebracht om vroegtijdig mogelijke gladheid te signaleren. Online verbinding met meteo-consult. Meteo-consult heeft afspraken met meerdere gemeenten waardoor de gemeente Apeldoorn vroegtijdig op de hoogte kan worden gebracht van naderende gladheid. Aansprakelijkheidsverzekering
Classificeren risico's
Financieel effect	€ 20.000

Kans (0 - 100%)	80

Impact op de doelstelling	Doelstelling wordt niet gehaald
Impact op de image	Schade (plaatselijke pers)

Onveiligheid medewerkers en derden
Organisatie onderdeel	Eenheid Beheer en Onderhoud	BPM: Programma 3
Portefeuillehouder	W. Willems
Doelstelling
Definiëren risico's
Oorzaak risico	Gevolgen risico	Maatregelen
Onveilig materiaal en materieel -'onveilig werken langs de weg’ door bijvoorbeeld slechte afzettingen	Uitval van medewerker(s) Schade (-claim) of letsel Imagoschade Stilleggen van werkzaamheden door arbeidsinspectie Familiedrama	Maatregelen om de risico’s te minimaliseren zijn opgenomen in de RI&E (Risico Inventarisatie & Evaluatie) van het arbosysteem OHSAS Veiligheidskleding Jaarlijkse toolbox bijeenkomsten Startbijeenkomsten projecten Aanschaf van afzettingsmaterialen Specifieke cursus ‘veilig werken langs de weg’
Classificeren risico's
Financieel effect	€ 25.000

Kans (0 - 100%)	40

Impact op de doelstelling	Doelstelling is gehaald
Impact op de image	Zeer ernstige schade (landelijke pers)

Beheer en onderhoud wegen, bruggen etc.
Organisatie onderdeel	Eenheid Beheer en Onderhoud	BPM: Programma 3
Portefeuillehouder	W. Willems
Doelstelling
Definiëren risico's
Oorzaak risico	Gevolgen risico	Maatregelen
door een stevige winter ontstaat achterstallig onderhoud	afsluiten van wegen, bruggen tunnels of viaducten imagoschade materiële- en letselschade, ongelukken en discomfort oplopende kosten van de onderhoudswerkzaamheden ontevreden bewoners, reputatieschade. Werkt contraproductief op ambitie comfortabele gezinstad	Herstelplan wegen Budget splitsen in klein en groot onderhoud Integrale aanpak van projecten / meeliften Extra inzet van geld en uren voor onderhoud van fietsroutes en voetpaden Aansprakelijkheidsverzekering
Classificeren risico's
Financieel effect	€ 200.000

Kans (0 - 100%)	30

Impact op de doelstelling	Doelstelling wordt niet gehaald
Impact op de image	Zeer ernstige schade (landelijke pers)

Aandelenkapitaal
Organisatie onderdeel	Eenheid Financiën en control	BPM: Programma 1
Portefeuillehouder	D.H. Cziesso
Doelstelling
Definiëren risico's
Oorzaak risico	Gevolgen risico	Maatregelen
Geen continuiteit van de vennootschap Onvoldoende bestuurlijke en ambtelijke continuïteit	Financieel nadeel voor de gemeente door waardevermindering van het aandelenkapitaal. Financieel nadeel voor de gemeente als gevolg van extra investering in publieke taak/publiek belang. Imagoschade met nadelige effecten voor het publiek belang.	Actief uitoefenen van het aandeelhouderschap: -toezien op nakoming juiste, volledige en tijdige informatievoorziening aan aandeelhouders (preventie). -goede analyse van verstrekte informatie. -invloed en aandeelhouderschap aanwenden als continuiteit in gevaar komt (maatregel RvC en/of directie). -desgewenst tijdig aandelen afstoten als risico's onacceptabel groot worden, verschuiving publiek- en privaat. De zwaarte van de beheersmaatregelen en de mate van sturing hangen samen met het publiek belang en de omvang van de deelneming. Apeldoorn is aandeelhouder van: - NV luchthaven Teuge, belang 55% (ingelegd kapitaal € 1.000.000) - Circulus Berkel BV, belang 36% (ingelegd kapitaal < € 50.000) - Orpheus NV, belang 72,82% (ingelegd kapitaal < € 270.000) - Accres BV, belang 100% (ingelegd kapitaal < € 50.000) - Leisurelands NV, belang 17,4% (ingelegd kapitaal < € 50.000) Daarnaast is Apeldoorn aandeelhouder met gering belang (< 1%) van enkele grotere publieke vennootschappen: BNG, Aliander/NUON en Vitens NV. Goede analyse van verstrekte informatie. Zo mogelijk en gewenst tijdig aandelen afstoten als risico's onacceptabel groot worden, verschuiving publiek- en privaat.
Classificeren risico's
Financieel effect	€ 1.000.000

Kans (0 - 100%)	10

Impact op de doelstelling	Doelstelling wordt niet gehaald
Impact op de image	Zeer ernstige schade (landelijke pers)

Gemeenschappelijke regelingen
Organisatie onderdeel	Eenheid Financiën en control	BPM: Programma 1
Portefeuillehouder	D.H. Cziesso
Doelstelling
Definiëren risico's
Oorzaak risico	Gevolgen risico	Maatregelen
(OorzaakNieuw-)Onvoorziene financiële tegenvaller bij de Gemeenschappelijke regelingen, die niet binnen de begroting kan worden gedekt. De GR voert de taak niet conform afspraken uit Er zijn geen heldere prestatieafspraken gemaakt	Een hogere incidentele of structurele gemeentelijke bijdrage aan de GR dan geraamd in de gemeentebegroting. Extra raming kan leiden tot een ombuiging (en) in de gemeentebegroting (bezuiniging) Ontevreden klanten, burgers of instellingen	Afspraken met de GR, dat de deelnemende gemeenten tijdig en actief worden geinformeerd. Afspraken met de GR over een goede en adequate planning en control cyclus en risicobeheersing. Afspraken met de GR over een goede en adequate programmabegroting met een paragraaf weerstandsvermogen en kwantificering van risico's voor de GR en deelnemende gemeenten. Het weerstandsvermogen van de GR's afstemmen op de aard en omvang van de risico's. Heldere prestatieafspraken/KPI's en actief accounthoudersschap Risico's zijn opgenomen in het dashboard voor de Raad bij de behandeling van de jaarstukken van de GR (Gemeenschappelijke Regeling).
Classificeren risico's
Financieel effect	€ 300.000

Kans (0 - 100%)	20

Impact op de doelstelling	Doelstelling wordt later gehaald
Impact op de image	Ernstige schade (regionale pers)

Cameratoezicht
Organisatie onderdeel	Eenheid Veiligheid & Recht	BPM: Programma 2
Portefeuillehouder	P.M. van Wingerden-Boers
Doelstelling
Definiëren risico's
Oorzaak risico	Gevolgen risico	Maatregelen
Vandalisme Stroomuitval Veroudering	Negatief effect op het veiligheids gevoel Wegvallen van bewijsmateriaal bij strafvervolging	Tijdig onderhoud en vervanging van de camera’s en de technische installaties ‘Hufterproof’ materiaal plaatsen
Classificeren risico's
Financieel effect	€ 100.000

Kans (0 - 100%)	10

Impact op de doelstelling	Doelstelling is gehaald
Impact op de image	Ernstige schade (regionale pers)

Explosievenopruiming
Organisatie onderdeel	Eenheid Veiligheid & Recht	BPM: Programma 2
Portefeuillehouder	P.M. van Wingerden-Boers
Doelstelling
Definiëren risico's
Oorzaak risico	Gevolgen risico	Maatregelen
WO II Ondeskundigheid bij het opruimen Onbetrouwbaarheid van aangetroffen explosieven Geen eigen middelen beschikbaar om eigen aandeel in de bekostiging van het ruimen van de explosieven te financieren	Gevaar voor de volksgezondheid Bosbrand t.g.v. fosfor- munitie Specifieke maatregelen noodzakelijk voor onderhoud van het bos Geen ruiming meer van explosieven Natuurgebied kan niet voor recreatie worden opengesteld	Schoonmaken van het bos door een gecertificeerd bedrijf Afzetten van gevaarlijke terreinen
Classificeren risico's
Financieel effect	€ 12.500

Kans (0 - 100%)	1

Impact op de doelstelling	Doelstelling is gehaald
Impact op de image	Zeer ernstige schade (landelijke pers)

Faunabeheer
Organisatie onderdeel	Eenheid Veiligheid & Recht	BPM: Programma 2
Portefeuillehouder	P.M. van Wingerden-Boers
Doelstelling
Definiëren risico's
Oorzaak risico	Gevolgen risico	Maatregelen
Ondeskundig en of illegaal gebruik van vuurwapens	De gemeente wordt aansprakelijk gesteld	Jachtakte Opleiding Verzekering
Classificeren risico's
Financieel effect	€ 12.500

Kans (0 - 100%)	1

Impact op de doelstelling	Doelstelling is gehaald
Impact op de image	Zeer ernstige schade (landelijke pers)

Riec
Organisatie onderdeel	Eenheid Veiligheid & Recht	BPM: Programma 2
Portefeuillehouder	P.M. van Wingerden-Boers
Doelstelling
Definiëren risico's
Oorzaak risico	Gevolgen risico	Maatregelen
Onachtzaamheid Onzorgvuldigheid bij het verstrekken van gegevens	Schending van de privacy Vrijspraak verdachten van criminele activiteiten We ontvangen geen informatie van het Regionaal Informatie en Expertise Centrum (RIEC) meer	Correcte convenanten Beveiligingsmaatregelen op informatie Bewustwording medewerker Dossiers met gevoelige informatie achter slot en grendel
Classificeren risico's
Financieel effect	€ 12.500

Kans (0 - 100%)	5

Impact op de doelstelling	Doelstelling is gehaald
Impact op de image	Zeer ernstige schade (landelijke pers)

Juridische Beleidsadvisering
Organisatie onderdeel	Eenheid Veiligheid & Recht	BPM: Programma 1
Portefeuillehouder	P.M. van Wingerden-Boers
Doelstelling
Definiëren risico's
Oorzaak risico	Gevolgen risico	Maatregelen
De organisatie of het bestuur handelt in strijd met de wet De gemeente maakt juridische fouten Het onjuist bejegenen van burgers	Toename van kosten Inhuur van juridische capaciteit	Het handelen conform de wet en regelgeving middels juridische kwaliteitszorg en afwijkingen van de norm signaleren (Bij)scholing van medewerkers Actief en preventief de organisatie juridisch informeren over de effecten van nieuwe wet- en regelgeving en juridische prudentie
Classificeren risico's
Financieel effect	€ 250.000

Kans (0 - 100%)	2

Impact op de doelstelling	Doelstelling wordt niet gehaald
Impact op de image	Zeer ernstige schade (landelijke pers)

Onderhoudsbudget Accres-panden
Organisatie onderdeel	Eenheid Projecten, vastgoed en grond	BPM: Programma 1
Portefeuillehouder	W. Willems
Doelstelling
Definiëren risico's
Oorzaak risico	Gevolgen risico	Maatregelen
In het verleden terughalen van reservering onderhoud van Accres naar gemeente (algemene reserve en reserve onderwijshuisvesting voor wat betreft aandeel gymzalen) Herziening van de bekostigingswijze Accres voor onderhoud (was op basis van een 40 jaars gemiddelde) Actualisatie van MJOP's door Accres is nog niet volledig en/of correct Stijging uitvoeringskosten loopt niet synchroon met budgetindexering	Geen budget bij eenheid PVG voor uitvoeren van achterstallig onderhoud Huidig structureel onderhoudsbudget Accres - afgeleid van het subsidiebudget 2016 - is ontoereikend Incidenteel meer (of minder) onderhoudsbudget nodig dan structureel (gemiddeld) beschikbaar	Regie eigenaarsonderhoud beleggen bij vastgoedeigenaar (Vastgoedbedrijf). Daartoe onwikkelen van een verantwoordings- en sturingsrapportage van Accres aan Gemeente ten behoeve van het goed kunnen invullen van de regierol. Actualisaties van MJOP’s bezien in relatie tot terugname van panden vanuit de bestuurlijk gewenste krimp van de vastgoedportefeuille. Kostenbewust sturen door bijvoorbeeld clustering van werkzaamheden, waarmee een reductie op het theoretisch benodigd MJOP-budget is te realiseren. Continue toets op theoretische en werkelijke noodzaak tot onderhoud. MJOP-begroting onderhoud Accres verwerken in de onderhoudsvoorziening Vastgoedbedrijf op het moment dat de MJOP-raming over een 20-jaarsperiode budgettair sluitend is. Hiermee hebben jaarlijkse schommelingen in de kosten geen effect op het rekeningresultaat.
Classificeren risico's
Financieel effect	€ 250.000

Kans (0 - 100%)	20

Impact op de doelstelling	Doelstelling wordt later gehaald
Impact op de image	Schade (plaatselijke pers)

Leegstand vastgoed Vastgoedbedrijf
Organisatie onderdeel	Eenheid Projecten, vastgoed en grond	BPM: Programma 1
Portefeuillehouder	W. Willems
Doelstelling
Definiëren risico's
Oorzaak risico	Gevolgen risico	Maatregelen
Beëindiging van subsidies aan huurders van gemeentelijk vastgoed. Gewijzigd beleid van huurders (bijvoorbeeld ander type huisvesting, andere locatie, centralisatie). Verkoopopgave van het Vastgoedbedrijf. Panden uit de Accresportefeuille worden op verzoek van gemeente door Accres terug gegeven aan gemeente.	Extra beheerkosten en derving huurinkomsten. Verloedering van pand/perceel alsmede aantasting van de leefbaarheid van omgeving. Eventuele afwaardering boekwaarde bij ander gebruik van pand of besluit tot verkoop.	Potentiele leegstand in portefeuilles actief monitoren met aandacht voor de omvangrijke huurcontracten in de verkoopportefeuille In gesprek zijn en actief meedenken met huurders zodat eventuele leegstand op termijn tijdig inzichtelijk is en tijdig geanticipeerd kan worden op mogelijke verhuur of verkoop na vertrek huurder. Voorkomen van feitelijke leegstand i.c.m. minimaliseren van frictiekosten bij leegstand door panden te voorzien van vastgoedbescherming of gebruik te maken van verhuur binnen de leegstandswet.
Classificeren risico's
Financieel effect	€ 100.000

Kans (0 - 100%)	25

Impact op de doelstelling	Doelstelling wordt later gehaald
Impact op de image	Schade (plaatselijke pers)

Omnisport onderhoud en vervanging
Organisatie onderdeel	Eenheid Projecten, vastgoed en grond	BPM: Programma 8
Portefeuillehouder	W. Willems
Doelstelling
Definiëren risico's
Oorzaak risico	Gevolgen risico	Maatregelen
Met exploitant afgesloten huur- en exploitatie-overeenkomst is verschillend uitlegbaar. Vertaling van een vastgestelde demarcatie onderhoud tussen eigenaar en gebruiker naar MJOP-activiteiten. Niet tot stand komen van een definitieve overeenkomst van overeengekomen afspraken ten aanzien van de demarcatie onderhoud eigenaar en gebruiker. Afschrijvingsperiode voor alle installaties zijn 20 jaar volgens gemeentelijk afschrijvingsbeleid.	Benodigd onderhoud wordt niet uitgevoerd. Gemeente dient vervangingen te bekostigen waarvoor geen budget is. Nieuwe onderhandeling over demarcatie onderhoud eigenaar en gebruiker. Bij eerdere vervanging van installaties dan na einde afschrijvingsperiode zijn tijdelijk dubbele kapitaallasten aan de orde.	In goed overleg met exploitant noodzakelijk onderhoud voorfinancieren in afwachting van definitieve besluitvorming. Binnen weerstandvermogen rekening houden met een mogelijk noodzakelijk jaarlijks onderhoudsbudget. In overleg met exploitant komen tot een door beiden te accorderen demarcatielijst en bijpassend MJOP als onderdeel van het bestuurlijk voorstel oplossen knelpunten Omnisport. Gemeente stelt zelf een MJOP eigenarenonderhoud op, op basis van met Libéma overeengekomen demarcatielijst.
Classificeren risico's
Financieel effect	€ 75.000

Kans (0 - 100%)	75

Impact op de doelstelling	Doelstelling wordt later gehaald
Impact op de image	Schade (plaatselijke pers)

Verkoopbaarheid gemeentelijk vastgoed Vastgoedbedrijf
Organisatie onderdeel	Eenheid Projecten, vastgoed en grond	BPM: Programma 1
Portefeuillehouder	W. Willems
Doelstelling
Definiëren risico's
Oorzaak risico	Gevolgen risico	Maatregelen
Incourantheid van het gemeentelijk vastgoed (o.a. door bestemming) in combinatie hoge boekwaarde Economische conjunctuur Zittende huurders zijn juridisch sterk beschermd en dikwijls een stichting/vereniging met weinig vermogen om zelf het gehuurde vastgoed te kunnen kopen.	De gewenste krimp van de portefeuille overig vastgoed (niet zijnde kernportefeuille) komt onvoldoende tot stand. Kapitaalvernietiging bij verkoop onder marktwaarde c.q. afwaardering bij panden met een te hoge boekwaarde. Intensieve gemeentelijke inspanning indien een potentiele koper gebruik wil maken van het compensatiebudget afstoot maatschappelijk vastgoed. Hoewel dit niet de eerste keus is, kan het opzeggen van de lopende huurovereenkomst leiden tot een lange juridische strijd met het nodige imagorisico.	Communicatieve verkoopinstrumenten inzetten (winkel, website) teneinde sneller en meer contact te krijgen met potentiële kopers. Instellen van een accounthouder verkoop vastgoed in combinatie met een verkoopteam. Jaarlijks opstellen van een effectief verkoopprogramma. De aanwezigheid van een compensatiebudget voor financiele bijdragen aan potentiele kopers voor aankoop van maatschappelijk vastgoed kan positief bijdragen aan het wel kunnen verkopen door het Vastgoedbedrijf van dit vastgoed. Hierbij is het wel zo dat dergelijke verkopen in combinatie met verstrekking van bijdragen een langere doorlooptijd van het verkoopproces zal kennen.
Classificeren risico's
Financieel effect	€ 0

Kans (0 - 100%)	25

Impact op de doelstelling	Doelstelling wordt later gehaald
Impact op de image	Schade (plaatselijke pers)

Afwaardering vastgoed Vastgoedbedrijf
Organisatie onderdeel	Eenheid Projecten, vastgoed en grond	BPM: Programma 1
Portefeuillehouder	W. Willems
Doelstelling
Definiëren risico's
Oorzaak risico	Gevolgen risico	Maatregelen
Spelregels BBV ten aanzien van waardering vastgoed in combinatie met hoge boekwaarden van met name maatschappelijk vastgoed	Bij wijziging dient het object gewaardeerd te worden tegen marktwaarde; die kan lager zijn dan de boekwaarde, die dan afgewaardeerd dient te worden tot deze marktwaarde. Daarbij is ook sprake van toekomstige vrijvallende kapitaallasten.	Op basis van expliciete verkoopbesluiten is eventuele afwaardering aan de orde. Gemeente kan zelf regie voeren op het te nemen besluit. Vertrekpunt zijn de door de raad in juni 2014 vastgestelde uitgangspunten waardering vastgoed Vastgoedbedrijf en het toekomstperspectief vastgoed zoals sinds 2015 opgenomen in het jaarlijks terugkerende Meerjaren Perspectief Vastgoed (MPV). Op dit moment wordt het laatste door de raad vastgestelde MPV aangehouden als vertrekpunt, te weten MPV 2018 (door raad vastgesteld in juli 2018).
Classificeren risico's
Financieel effect	€ 3.000.000

Kans (0 - 100%)	10

Impact op de doelstelling	Doelstelling is gehaald
Impact op de image	Schade (plaatselijke pers)

Vervangingsinvesteringen Vastgoedbedrijf
Organisatie onderdeel	Eenheid Projecten, vastgoed en grond	BPM: Programma 1
Portefeuillehouder	W. Willems
Doelstelling
Definiëren risico's
Oorzaak risico	Gevolgen risico	Maatregelen
Als gevolg van lineair afschrijven worden de kapitaallasten budgettair niet vastgehouden in de begroting na einde afschrijving. Tevens kent vervanging na einde levensduur een prijsindex ten opzichte van de historische kostprijs. Initiele aanleg is bekostigd uit eenmalige middelen. Na vrijval van annuitaire kapitaallasten wordt het budget niet vastgehouden omdat renovatie of vervanging voor de dan geldende MPB-periode niet wordt voorzien.	Keuze tot noodzakelijke vervanging of renovatie legt extra beslag op de algemene middelen. Keuze tot “pappen en nathouden” in het onderhoud – al dan niet met extra onderhoudsbudget - zal leiden tot een verslechtering van de waarde van het vastgoed en tot verlaging van de functionaliteit voor de gebruiker. Sluiting van accommodaties voor gebruikers vanuit veiligheidsoverwegingen.	Via een op te stellen Meerjareninvesteringsprogramma als onderdeel van het Meerjaren Perspectief Vastgoed tijdig financiële middelen reserveren als onderdeel van de integrale begrotingsafweging. Altijd annuitair afschrijven, hetgeen nu vigerend beleid is. Nadeel hierbij is lage afschrijving in de beginjaren hetgeen leidt tot een hogere boekwaarde in die jaren bij eventuele verkoop. Tevens kan na einde afschijving vervanging of renovatie niet direct aan de orde zijn. Gelijk aan de reserve Onderwijshuisvesting kan bij het aanwezig zijn van een reserve Vastgoedbedrijf vrijvallende kapitaallasten worden vastgehouden tot dat concrete vervanging of renovatie aan de orde is.
Classificeren risico's
Financieel effect	€ 25.000

Kans (0 - 100%)	20

Impact op de doelstelling	Doelstelling wordt later gehaald
Impact op de image	Schade (plaatselijke pers)

Onderhoudsbudget Vastgoedbedrijf (niet Accres-panden)
Organisatie onderdeel	Eenheid Projecten, vastgoed en grond	BPM: Programma 1
Portefeuillehouder	W. Willems
Doelstelling
Definiëren risico's
Oorzaak risico	Gevolgen risico	Maatregelen
Actualisaties MJOP’s (waaronder prijsontwikkeling) Veranderde uitgangspunten in beleid aanzien van afstoot of behoud leidt tot meer behoud dan eind 2012 in Nota Vastgoed was voorzien Externe ontwikkelingen zoals nieuwe bepalingen in kader van wet- en regelgeving of aanscherping certificering ten aanzien van bijvoorbeeld brandveiligheid, asbestsanering of verduurzaming Interpretatieverschillen over uitleg demarcatie eigenaar/verhuurder en huurder/gebruiker	Ander/lager kwaliteitsnivo dan huidige norm (NEN-norm nivo 3) Meer ongewenste afstoot teneinde te kunnen besparen op structurele onderhoudskosten Diepgaande efficiencymaatregelen invoeren (bezuinigingen) Beperking van keuzevrijheid in te nemen maatregelen vanuit nieuwe ontwikkelingen Overschrijdingen in het jaarlijks rekeningresultaat	Afweging tussen renovatie (meerjaren investeringsprogramma) en onderhoud (MJOP) kritisch bezien, zeker voor wat betreft het langdurig aan te houden vastgoed (zoals landgoederen). Indien gekozen wordt voor behoud van vastgoed (bijvoorbeeld landgoederen) die in Nota Vastgoed 2012 waren voorzien in afstoot, dient feitelijk vanuit het beschikbare budget voor maatschappelijk vastgoed financiële ruimte worden vrijgemaakt voor onderhoudsbudget Vastgoedbedrijf. In 2018 zullen de laatste ontbrekende MJOP’s (met name sportparken en landgoederen) worden opgesteld zodat een volledig integraal meerjarenplan met bijbehorende budgettering opgesteld kan worden. Dit is wel afhankelijk van de voortgang in het opstellen van de toekomstplannen voor deze portefeuilles. Beoordelen in hoeverre nieuwe bepalingen ten aanzien van brandveiligheid wettelijk vereist of gewenst zijn, met inachtname van de voorbeeldrol van gemeente als vastgoedeigenaar indien deze keuze aan de orde is. Voor een scan op eventuele wettelijke brandveiligheidsmaatregelen worden adviesopdrachten utgezet. Indien mogelijk jaarlijks keuzes maken in uit te voeren onderhoud met prioritering op noodzaak, waarmee het jaarlijks budget (nagenoeg) passend wordt als gevolg van doorschuiven van onderhoudsmaatregelen. Bij afstoot van vastgoed geen budgettaire verlaging van het onderhoudsbudget toepassen maar dit budget inzetten voor het totale onderhoudsprogramma van het Vastgoedbedrijf.
Classificeren risico's
Financieel effect	€ 250.000

Kans (0 - 100%)	50

Impact op de doelstelling	Doelstelling wordt later gehaald
Impact op de image	Schade (plaatselijke pers)

Grootschalige uitval bedrijfsapplicatie(s)
Organisatie onderdeel	Eenheid Informatie	BPM: Programma 1
Portefeuillehouder	W. Willems
Doelstelling
Definiëren risico's
Oorzaak risico	Gevolgen risico	Maatregelen
Netwerk niet beschikbaar. Technisch mankement in de programmatuur. Het instaleren van updates die kwetsbaarheden bevatten. Door hackers installeren van kwaardaardig software.	Bedrijfsproces wordt verstoord. Gebruikers kunnen niet aan het werk. Klanten krijgen niet wat ze op dat moment wel nodig hebben (uitkering of voorziening).	Het beschikbaar hebben van uitwijkvoorziening. Sluitende afspraken met leveranciers. OTAP beleid, applicaties worden bij updates eerst in een Test omgeving getest. Vervolgens in een acceptatieomgeving functioneel geaccepteerd en dan pas naar productie gezet. Eerst in acceptatie omgeving functioneel geaccepteerd en dan pas naar een productie gezet. Inrichten van de infrastructuur op basis van "het kluisdeurprincipe"(o.a. door een techtnisch geavenceerde firewall) waardooor het penetreren van het netwerk niet eenvoudig is. Er wordt ook jaarlijks een zogenaamde penetratietest uitgevoerd.
Classificeren risico's
Financieel effect	€ 500.000

Kans (0 - 100%)	5

Impact op de doelstelling	Doelstelling wordt niet gehaald
Impact op de image	Ernstige schade (regionale pers)

Integriteit
Organisatie onderdeel	Eenheid Organisatie	BPM: Programma 1
Portefeuillehouder	J. Joon
Doelstelling
Definiëren risico's
Oorzaak risico	Gevolgen risico	Maatregelen
Er kunnen legio oorzaken een rol spelen: geen beleid, geen protocol, geen heldere regeld, schendingen door medewerkers, weining openheid/transparantie, vertrouwen.	Imagoschade (vertrouwen van de burger) Reputatieschade	Werken aan een transparante cultuur, waar in gesprek gaan en elkaar aanspreken de norm is. Actueel integriteitsprotocol. Continue aandacht voor integer handelen en speciale aandacht door in de maand september zowel raad, college als management het onderwerp bespreekbaar te maken. Voorbeeldgedrag.
Classificeren risico's
Financieel effect	€ 50.000

Kans (0 - 100%)	5

Impact op de doelstelling	Doelstelling wordt later gehaald
Impact op de image	Ernstige schade (regionale pers)

Onjuiste informatie verstrekken
Organisatie onderdeel	Eenheid Organisatie	BPM: Programma 1
Portefeuillehouder	J. Joon
Doelstelling
Definiëren risico's
Oorzaak risico	Gevolgen risico	Maatregelen
Informatie, processen niet op orde waardoor menselijke fouten ontstaan, we weten het niet of kunnen informatie niet vinden.	Imagoschade Publieke opinie wordt negatief beïnvloedt en daarmee wordt het vertrouwen in de gemeente geschaad.	Doorvragen van en tegendenken door bestuurs- en communicatieadviseurs aan vakinhoudelijke collega's; hebben we alle feiten en informatie op tafel.
Classificeren risico's
Financieel effect	€ 5.000

Kans (0 - 100%)	10

Impact op de doelstelling	Doelstelling wordt later gehaald
Impact op de image	Zeer ernstige schade (landelijke pers)

Aanvullende rijksvergoeding tekorten Jeugd (2022/2023)
Organisatie onderdeel	Eenheid Financiën en control	BPM: Programma 5
Portefeuillehouder	D.H. Cziesso
Doelstelling
Definiëren risico's
Oorzaak risico	Gevolgen risico	Maatregelen
Het Rijk gaat niet over tot het structrueel maken van de extra middelen voor Jeugd na 2021.	Een lagere rijksbijdrage en daarmee een tekort in de jaarschijven 2022 en 2023.	Intensieve bestuurlijke en ambtelijke lobby
Classificeren risico's
Financieel effect	€ 6.000.000

Kans (0 - 100%)	50

Impact op de doelstelling	Doelstelling wordt later gehaald
Impact op de image	Schade (plaatselijke pers)

Geen of verkeerde voorschriften bij vergunningverlening
Organisatie onderdeel	Eenheid Publiek, Ondernemen en Wijken	BPM: Programma 2
Portefeuillehouder	P.M. van Wingerden-Boers
Doelstelling
Definiëren risico's
Oorzaak risico	Gevolgen risico	Maatregelen
Onvoldoende vakkennis Wet en regelgeving niet juist verwerkt	Imagoschade Schadeclaims	Advisering door specialisten (kenniscentrum evenementenveiligheid) Standaard risico-analyse bij grote en middelgrote evenementen. 6 ogenprincipe t.a.v. het proces vergunningverlening Jaarlijkse (bij)scholing medewerkers
Classificeren risico's
Financieel effect	€ 300.000

Kans (0 - 100%)	10

Impact op de doelstelling	Doelstelling wordt niet gehaald
Impact op de image	Zeer ernstige schade (landelijke pers)

Geen tijdige en/of kwalitatief goede vergunningverlening
Organisatie onderdeel	Eenheid Publiek, Ondernemen en Wijken	BPM: Programma 2
Portefeuillehouder	P.M. van Wingerden-Boers
Doelstelling
Definiëren risico's
Oorzaak risico	Gevolgen risico	Maatregelen
Aanzienlijke toename van het aantal evenementenvergunningen Grotere en complexere evenementenvergunningen Spanningsveld tussen dienstverleningsdoelen en wet- en regelgeving Profilering van de stad	Imagoschade Schadeclaims Betalingen i.h.k.v. wet op de dwangsom bij ingebrekestellingen Nadeelcompensatie Meer klachten Meer bezwaarschriften Slechtere beoordeling dienstverlening	Uitbreiding van de administratieve uitvoering, een meer geleidelijke functieopbouw, zorgen voor meer overlap in (specialistische) kennis tussen medewerkers.
Classificeren risico's
Financieel effect	€ 500.000

Kans (0 - 100%)	10

Impact op de doelstelling	Doelstelling wordt later gehaald
Impact op de image	Zeer ernstige schade (landelijke pers)

Vastleggen van onjuiste (persoons)informatie in BS en/of BRP
Organisatie onderdeel	Eenheid Publiek, Ondernemen en Wijken	BPM: Programma 1
Portefeuillehouder	D.H. Cziesso
Doelstelling
Definiëren risico's
Oorzaak risico	Gevolgen risico	Maatregelen
Onvoldoende kennis Verkeerde interpretatie van wetten / regels Onjuist toepassen van Internationaal privaatrecht en buitenlands Personen- en familierecht. Onjuist / slordig handelen	Imagoschade Schadeclaims Gevolgschade voor onze afnemers en betrokken individuen	Scholing medewerkers, ambtseed en zuiveringseed bij Openbaar Ministerie, juiste en volledige werkprocessen, een goed en actueel werkend systeem
Classificeren risico's
Financieel effect	€ 500.000

Kans (0 - 100%)	2

Impact op de doelstelling	Doelstelling wordt niet gehaald
Impact op de image	Zeer ernstige schade (landelijke pers)

Verstrekken verkeerde/gevoelige informatie
Organisatie onderdeel	Eenheid Publiek, Ondernemen en Wijken	BPM: Programma 1
Portefeuillehouder	D.H. Cziesso
Doelstelling
Definiëren risico's
Oorzaak risico	Gevolgen risico	Maatregelen
Onduidelijkheid over de rechtmatige grondslag. Onvoldoende kennis van toepasselijke wet- & regelgeving.	Imagoschade Schadeclaims Bestuurlijke boete	Functiescheiding, juiste en volledige werkprocessen, scholing medewerkers, ambtseed medewerkers, integriteitsprotocollen, Login, juiste apparatuur.
Classificeren risico's
Financieel effect	€ 500.000

Kans (0 - 100%)	3

Impact op de doelstelling	Doelstelling wordt niet gehaald
Impact op de image	Zeer ernstige schade (landelijke pers)

Bestuurlijk proces
Organisatie onderdeel	Eenheid Strategie en Regie	BPM: Programma 1
Portefeuillehouder	D.H. Cziesso
Doelstelling
Definiëren risico's
Oorzaak risico	Gevolgen risico	Maatregelen
Onvoldoende sturing/investering op cultuur College/raad niet altijd tevreden over kwaliteit van de stukken Te krappe bezetting	Besluitvorming is van mindere kwaliteit; Continuïteit is niet voldoende geborgd; Verhouding (politiek) bestuur en ambtelijke organisatie verloopt stroef Ontevredenheid bij medewerkers (mogelijk gevolg: ziekte uitval) (politiek) bestuur is ontevreden over de organisatie	HRM-investeringen: MD- en resultaatgerichtwerken-traject; Training college- en raadsvoorstel schrijven; DEMO (specifiek themabijeenkomsten); Bewuste investering in relatie bestuur  organisatie (bijvoorbeeld: BOT-overleg / Placemate-overleg)
Classificeren risico's
Financieel effect	€ 50.000

Kans (0 - 100%)	10

Impact op de doelstelling	Doelstelling wordt niet gehaald
Impact op de image	Ernstige schade (regionale pers)

Focus
Organisatie onderdeel	Eenheid Strategie en Regie	BPM: Programma 1
Portefeuillehouder	D.H. Cziesso
Doelstelling
Definiëren risico's
Oorzaak risico	Gevolgen risico	Maatregelen
Kwaliteit medewerkers (kennis, vaardigheden); Te weinig beschikbare middelen (geld); Samenleving is minder samenredzaam dan verondersteld Rechtsongelijkheid	Imagoprobleem gemeente Apeldoorn bij externe partners (burgers, bedrijven), dat niet snel is om te buigen; Imagoprobleem gemeente Apeldoorn bij mede-overheden (bondgenoten); Geen/minder concrete resultaten, o.a. door minder goede inzet lobby SR specifiek: Inzet van strategische capaciteit SR die niet wordt benut	Organiseren trendconferenties Medewerkers volgen trainingen (strategisch positioneren, scenarioplanning) Beschikbaar stellen 3-jarig lobbybudget voor intensivering lobby Inzet op betrokkenheid samenleving
Classificeren risico's
Financieel effect	€ 100.000

Kans (0 - 100%)	30

Impact op de doelstelling	Doelstelling wordt niet gehaald
Impact op de image	Zeer ernstige schade (landelijke pers)

Asbest
Organisatie onderdeel	Eenheid Ruimtelijke Leefomgeving	BPM: Programma 9
Portefeuillehouder	J. Joon
Doelstelling
Definiëren risico's
Oorzaak risico	Gevolgen risico	Maatregelen
Ondeskundig en onzorgvuldig omgaan met asbest	Gezondheidsrisico verwijderaars/ bouwvakkers Gezondheidsrisico omwonenden Gezondheidsrisico toezichthouders Negatieve publiciteit/-imagoschade/ paniek Aansprakelijkheidsstelling Gemeente Apeldoorn Opvang gedupeerden Asbestsanering op kosten van de gemeente bij incidenten, waarbij de overtreder/eigenaar onwillig is in de toekomst nog steeds onbekende risico’s	Heldere protocollen en werkinstructies, er is een asbestprotocol opgesteld waarin alle acties en verantwoordelijkheden voor asbest inclusief acties extern en de intern verantwoordelijke teams zijn beschreven. Deze wordt momenteel geïmplementeerd en is breder dan alleen asbest bij sloop. De aanwezigheid van asbestdaken binnen de gemeente wordt geïnventariseerd en er wordt aansluitend een plan van aanpak opgesteld om uiterlijk 2024 alle asbestdaken te hebben gesaneerd.
Classificeren risico's
Financieel effect	€ 50.000

Kans (0 - 100%)	20

Impact op de doelstelling	Doelstelling wordt later gehaald
Impact op de image	Ernstige schade (regionale pers)

Beheerorganisatie BAG (basisregistratie adressen en gebouwen)
Organisatie onderdeel	Eenheid Informatie	BPM: Programma 9
Portefeuillehouder	J. Joon
Doelstelling
Definiëren risico's
Oorzaak risico	Gevolgen risico	Maatregelen
De BAG (basisregistratie adressen en gebouwen) is nog niet 100% correct en actueel.	Bij een onderzoek naar veiligheid van een bepaald type gebouwen worden te veel of te weinig gebouwen meegenomen. Bij besluitvorming over woningvoorraad of kantoorvoorraad is niet duidelijk wat de juiste cijfers zijn. Te weinig of geen OZB geheven.	Stimuleren dat afnemers geconstateerde fouten in de BAG melden en deze fouten onderzoeken en corrigeren. Inzet van mutatiedetectie om veranderingen in gebouwen snel in beeld te krijgen en te kunnen verwerken. Inzet van kwaliteitsmonitoring.
Classificeren risico's
Financieel effect	€ 25.000

Kans (0 - 100%)	25

Impact op de doelstelling	Doelstelling wordt later gehaald
Impact op de image	Schade (plaatselijke pers)

Bestemmingsplannen vaststellen binnen termijn van 12 weken
Organisatie onderdeel	Eenheid Ruimtelijke Leefomgeving	BPM: Programma 9
Portefeuillehouder	J. Joon
Doelstelling
Definiëren risico's
Oorzaak risico	Gevolgen risico	Maatregelen
Aard, complexiteit en impact van de zienswijzen en het aantal zienswijzen.	Schadevergoeding kan door rechter worden toegekend (na rechterlijke nadere termijnstelling)	Binnen team O&A wordt de 12 weken termijn in het werkproces betrokken en in de gaten gehouden. In dien nodig wordt de termijn verlengd. De raad wordt actief geïnformeerd over de bestemmingsplannen die niet binnen de 12 weken termijn worden vastgesteld.
Classificeren risico's
Financieel effect	€ 10.000

Kans (0 - 100%)	10

Impact op de doelstelling	Doelstelling wordt later gehaald
Impact op de image	Schade (plaatselijke pers)

Kwetsbare functies bij toetsing en controle omgevingsvergunningen voor bouwen en gebruik, monumenten, aanlegvergunningen en sloop. Asbestsloopmeldingen, kamerverhuurverordening en handhaving bestaande voorraad
Organisatie onderdeel	Eenheid Ruimtelijke Leefomgeving	BPM: Programma 9
Portefeuillehouder	J. Joon
Doelstelling
Definiëren risico's
Oorzaak risico	Gevolgen risico	Maatregelen
Toezichthouders komen op plekken die gevaarlijk kunnen zijn en zijn geisoleerd in de uitvoering van hun taak en moeten ter plaatse soms verstrekkende besluiten nemen.	Er wordt een verkeerde beslissing genomen, waardoor de veiligheid in het geding komt. Lichaamlijk letsel en aansprakelijkheidsstelling gemeente door eigen personeel of door nabestaanden.	Goede protocollen, opleiding en training van personeel Waar mogelijk zorgen voor achtervang en rugdekking van personeel (belangrijke bezoeken nooit alleen). Collegiale toetsing. (aansprakelijkheids)verzekering. Beschikbaarheid beschermende kleding
Classificeren risico's
Financieel effect	€ 50.000

Kans (0 - 100%)	50

Impact op de doelstelling	Doelstelling wordt niet gehaald
Impact op de image	Zeer ernstige schade (landelijke pers)

Extra afschrijving op onderwijsgebouwen.
Organisatie onderdeel	Eenheid Jeugd, Zorg & Welzijn	BPM: Programma 5
Portefeuillehouder	N.T. Stukker
Doelstelling
Definiëren risico's
Oorzaak risico	Gevolgen risico	Maatregelen
Als een schoolgebouw niet meer voor onderwijsdoeleinden wordt gebruikt, en de boekwaarde is hoger dan de actuele marktwaarde, zijn we verplicht om de boekwaarde af te waarderen tot aan de actuele marktwaarde.	Kosten van extra afschrijving op voormalige schoolpanden kunnen niet onbeperkt gefinancierd worden vanuit de reserve onderwijshuisvesting.	Er wordt bij leegstaande schoolpanden onderzocht of herontwikkeling van huidige onderwijslocaties naar het gemeentelijk Grondbedrijf mogelijk is. Binnen het totaal van toekomstige ontwikkelingen onderwijshuisvesting houden we, voor zover mogelijk, rekening met hergebruik van leegstaande onderwijsgebouwen. Voor de meeste schoolgebouwen hebben we met de schoolbesturen afspraken gemaakt over gebruik van panden waardoor het financiële risico voor de gemeente voor de komende jaren lager wordt ingeschat (risicoprofiel is nu incidenteel in plaats van structureel).
Classificeren risico's
Financieel effect	€ 2.000.000

Kans (0 - 100%)	50

Impact op de doelstelling	Doelstelling is gehaald
Impact op de image	Schade (plaatselijke pers)

Europees aanbesteden
Organisatie onderdeel	Eenheid Financiën en control	BPM: Programma 1
Portefeuillehouder	D.H. Cziesso
Doelstelling
Definiëren risico's
Oorzaak risico	Gevolgen risico	Maatregelen
Medewerkers zijn niet of in onvoldoende mate op de hoogte van de regels van Europees aanbesteden.	Leidt mogelijk tot overschrijding van door de raad vastgestelde fouttolerantie, waardoor geen rechtmatigheidverklaring wordt afgegeven. Tevens levert foutief aanbesteden risico’s op voor het imago (verloren rechtszaken etc.) van de gemeente.	Preventief: Voorlichting (o.a. via cursus inkoop & aanbesteding Apeldoorn Academie) Alle Europese aanbestedingen via Inkoop Minder mensen betrokken bij Inkoop en digitaal inkopen (visiedocument inkoop) Reactief: Per kwartaal verbijzonderde interne controle op juiste (Europese) aanbesteding (Ingebed in dagelijkse werkzaamheden) - Jaarrekening controle accountant (Ingebed in dagelijkse werkzaamheden) - Sturen op afwijkingen van het inkoop- & aanbestedingsbeleid (Ingebed in dagelijkse werkzaamheden) - Uitvoeren Spendanalyse (In uitvoering)
Classificeren risico's
Financieel effect	€ 500.000

Kans (0 - 100%)	10

Impact op de doelstelling	Doelstelling is gehaald
Impact op de image	Zeer ernstige schade (landelijke pers)

Innen belastingen
Organisatie onderdeel	Eenheid Financiën en control	BPM: Programma 1
Portefeuillehouder	D.H. Cziesso
Doelstelling
Definiëren risico's
Oorzaak risico	Gevolgen risico	Maatregelen
Koppelingen van gegevens (I-NUP, BAG, ICT) Regionalisering Meerdere partijen Steeds grotere afhankelijkheid van derden Aanschaf nieuwe belastingapplicatie	Rentederving Extra productie (=capaciteit) Imagoschade De belastingen worden veel later geïnd. Belastingen worden niet volledig geind.	Afspraken over de herwaardering en de kwaliteit van de herwaardering zijn opgenomen in de collectieve samenwerkingsovereenkomst. Regie-functionaris bewaakt deze afspraken. IC bij Tribuut De rapportages van de Waarderingskamer en de hieruit voortvloeiende acties, instructies of maatregelen opvolgen. Managementinformatie / rapportages vanuit Tribuut
Classificeren risico's
Financieel effect	€ 500.000

Kans (0 - 100%)	10

Impact op de doelstelling	Doelstelling is gehaald
Impact op de image	Zeer ernstige schade (landelijke pers)

Onderhoud gebouwen
Organisatie onderdeel	Eenheid Organisatie	BPM: Programma 1
Portefeuillehouder	D.H. Cziesso
Doelstelling
Definiëren risico's
Oorzaak risico	Gevolgen risico	Maatregelen
In afwachting van het project “gemeentelijke huisvesting en dienstverlening 2020” , op weg naar een toekomstigbestendige organisatie, worden er nog geen grote investeringen gedaan in het onderhoud.	Aansprakelijkheid bij ongevallen met een eigen risico van € 12.500 per geval. Hoge kosten bij overstromingen van ruimten in het stadhuis.	Preventief aan laten brengen van profielen bij plafondplaten. Dit is onderdeel van het MJOP (MeerJarenOnderhoudsPlanning). Het aan laten brengen van overstorten, waardoor het hemelwater rechtstreeks zal worden afgevoerd naar het Marktplein. Daarmee wordt voorkomen dat het souterrain (keuken en vergaderzalen) van het stadhuis deels onder water komen te staan.
Classificeren risico's
Financieel effect	€ 50.000

Kans (0 - 100%)	10

Impact op de doelstelling	Doelstelling wordt niet gehaald
Impact op de image	Zeer ernstige schade (landelijke pers)

Werken voor derden (voorheen Regionalisering)
Organisatie onderdeel	Eenheid Financiën en control	BPM: Programma 1
Portefeuillehouder	D.H. Cziesso
Doelstelling
Definiëren risico's
Oorzaak risico	Gevolgen risico	Maatregelen
Wijzigingen in het beleid van regiogemeenten waardoor geen diensten in Apeldoorn worden ingekocht Een wijziging in het Apeldoorns beleid om niet meer regionaal te werken	Dekkingstekort omdat we cao technisch het personeel 2 jaar door moeten betalen. Hoge kosten voor de gemeente aan WW uitkeringen (gemeente is kostendrager) voor personeel dat na 2 jaar uit dienst gaat indien werk vevalt. Dekkingstekort voor materiele kosten (bv. kapitaallasten investeringen, kicenties)	Investeren in relatiemanagement, communicatie en lange termijn partnership Waar mogelijk flexibiliteit behouden in personele bezetting zodat ingespeeld kan worden op eventuele krimp (en uitbreiding). NB: aangezien het merendeel van de regionale dienstverlening meerjarig is, kan de inhuur van personeel niet alleen op tijdelijke basis plaatsvinden. contractuele afspraken maken over voorwaarden bij contractbeeindiging zoals opzegtermijn, personeelskosten
Classificeren risico's
Financieel effect	€ 750.000

Kans (0 - 100%)	25

Impact op de doelstelling	Doelstelling is gehaald
Impact op de image	Schade (plaatselijke pers)

Financiële consequenties in MPB opgenomen tekorten en volume- en prijsontwikkeling Jeugdhulp worden onvoldoende door de ingezette maatregelen opgevangen
Organisatie onderdeel	Eenheid Jeugd, Zorg & Welzijn	BPM: Programma 5
Portefeuillehouder	D.H. Cziesso
Doelstelling
Definiëren risico's
Oorzaak risico	Gevolgen risico	Maatregelen
De Jeugdwet (decentralisatie jeugdhulp per 1/1/2015) maakt ons verantwoordelijk voor het bieden van passende hulp voor onze jongeren. De verwijzingen naar jeugdhulp worden afgegeveven door Stichting CJG, huisartsen, jeugdartsen, medisch specialisten en gecertificeerde instellingen (jeugdbescherming en jeugdreclassering). Ontwikkelingen in het aantal jongeren die jeugdhulp nodig hebben en de noodzakelijke duur / zwaarte van de toegekende jeugdhulp, maken dat de kosten fors kunnen toenemen. Zorginstellingen declareren met terugwerkende kracht (wettelijk binnen 5 jaar) kosten bij de gemeente. We zien een afname in de declaratieachterstand ten opzichte van het begin van de decentralisatie maar er blijft sprake in forse achterstand.	Als uitsluitend noodzakelijke maatwerkvoorzienignen worden geindiceerd zal voor de minder noodzakelijke jeugdhulp wachttijden onststaan.	Actieve bestuurlijke en ambtelijke lobby (via de VNG en de G40) gericht op aanvullende rijksbijdrage aan de gemeente om de wettelijke taak van Jeugdhulp voor onze kwetsbare jongeren te kunnen financieren. Effectieve en efficiënte (samenwerkings) afspraken met regiogemeenten op het vlak van inkoop, kwaliteit, toezicht en handhaving maken. Hiermee versterken we onze rol als opdrachtgever en kunnen we bij jeugdhulpaanbieders een zo goed mogelijke prijs-kwaliteit voor de aan onze inwoners geleverde zorg organiseren. Afspraken maken voor het indiceren van passende zorg waarbij we sturen op kostenbewustzijn bij verwijzers, dus op doelmatige en duurzame zorg. In het plan van aanpak vanuit het project kostenbesparing Jeugdhulp zijn mogelijke kostenbesparende maatregelen uitgewerkt. Maatregelen zijn of worden na besluitvorming geïmplementeerd.
Classificeren risico's
Financieel effect	€ 10.000.000

Kans (0 - 100%)	70

Impact op de doelstelling	Doelstelling is gehaald
Impact op de image	Schade (plaatselijke pers)

Structureel onvoldoende budget Bijstand
Organisatie onderdeel	Eenheid activering en inkomen	BPM: Programma 6
Portefeuillehouder	M.J.P. Sandmann
Doelstelling
Definiëren risico's
Oorzaak risico	Gevolgen risico	Maatregelen
Het verdeel model BUIG is inmiddels wat verbeterd, maar sluit nog niet geheel aan op de situatie van Apeldoorn, waardoor het budget achter blijft bij het volume. Ook veroorzaakt de verhoging van het eigen risico dat de rijksvergoeding niet toereikend is. Echter, de verdeling is nu niet meer het grootste probleem maar het ontoereikend macrobudget geldt als de belangrijkste oorzaak voor de tekorten van gemeenten. (Zie Advies van De Raad voor het Openbaar Bestuur (ROB)	Een structureel financieel tekort op de bijstand zal ofwel vanuit andere budgetten in het sociaal domein ofwel vanuit de algemene middelen moeten worden opgevangen.	Actieve bestuurlijke en ambtelijke lobby gericht op het verfijnen van het verdeelmodel voor Bijstandsuitgaven. Lobby via VNG, Divosa en G32 richting het rijk. Participatie in ambtelijke werkgroepen. Actieve samenwerking met andere gemeenten met hetzelfde probleem. Doorontwikkelen en implementeren effectief en efficiënt transformatiebeleid volgens de leidende principes in het Sociaal Domein. Actieve en effectieve samenwerking met regiogemeenten en bedrijfsleven in kader Arbeidsmarktregio (FactorWerk). Blijvend onderzoeken (zowel intern als extern) en voorbereiden van mogelijke ombuigingsmaatregelen op de bijstandsuitgaven. We nemen de aanbevelingen van het Berenschot-rapport over. Strakke monitoring van de in- en uitstroom bijstand en van de effectiviteit van re-integratie. De integratie van de werkprocessen van de eenheid Activering & Inkomen en het Werkbedrijf Lucrato leidt tot een effectievere en efficiëntere werkwijze, waarbij werkgevers centraal staan. De vorming van Lucrato draagt bij aan het terugdringen van het aantal bijstandsgerechtigden.
Classificeren risico's
Financieel effect	€ 200.000

Kans (0 - 100%)	25

Impact op de doelstelling	Doelstelling is gehaald
Impact op de image	Schade (plaatselijke pers)

Licenties niet op orde
Organisatie onderdeel	Eenheid Informatie	BPM: Programma 1
Portefeuillehouder	W. Willems
Doelstelling
Definiëren risico's
Oorzaak risico	Gevolgen risico	Maatregelen
Er is onvoldoende zicht op het aantal benodigde licenties (bevoorbeeld bij krimp of groei van de oranisatie alsmede bij dienstverlening aan externen).	Bij te weinig licenties dienen er extra licenties te worden aangeschaft en kunnen er boetes worden opgelegd; Bij te veel icenties betaalt de gemeente/klant ondodige kosten.	Aantal benodigde licenties monitoren. Met grote softwarelieverancies wordt gesproken over maatregelen of zijn al afspraken gemaakt. Er wordt kritisch meegekeken bij samenwerking met externe partijen.
Classificeren risico's
Financieel effect	€ 300.000

Kans (0 - 100%)	10

Impact op de doelstelling	Doelstelling is gehaald
Impact op de image	Schade (plaatselijke pers)

Aansprakelijkstelling
Organisatie onderdeel	Eenheid Veiligheid & Recht	BPM: Programma 1
Portefeuillehouder	P.M. van Wingerden-Boers
Doelstelling
Definiëren risico's
Oorzaak risico	Gevolgen risico	Maatregelen
Handelen van de gemeente.	Er moet een schadebedrag worden uitgekeerd.	Juristen tijdig inschakelen om aansprakelijkstelling te voorkomen, maar ook om de claim goed te kunnen behandelen en verzekeringsdekking te hebben.
Classificeren risico's
Financieel effect	€ 62.500

Kans (0 - 100%)	50

Impact op de doelstelling	Doelstelling is gehaald
Impact op de image	Schade (plaatselijke pers)

BTW-compensatiefonds aandeel in de algemene uitkering
Organisatie onderdeel	Eenheid Financiën en control	BPM: Programma 1
Portefeuillehouder	D.H. Cziesso
Doelstelling
Definiëren risico's
Oorzaak risico	Gevolgen risico	Maatregelen
Meer declaraties door gemeenten wat er toe leidt, dat een deel van de in de MPB geraamde vrijval uit het BCF ten gunste van de algemene uitkering niet wordt ontvangen.	Forse negatieve schommeling in de algemene uitkering die niet door college of Raad zijn te beinvloeden, waardoor een negatief effect heeft op de beschikbare begrotingsruimte.	Accuraat reageren op informatie over ontwikkelingen ten aanzien van het BCF en hierop de raming van de algemene uitkering zo nodig aanpassen. Via de algemene reserve voldoende buffervermogen aanhouden waarmee dit risico (incidenteel) kan worden opgevangen.
Classificeren risico's
Financieel effect	€ 500.000

Kans (0 - 100%)	50

Impact op de doelstelling	Doelstelling wordt later gehaald
Impact op de image	Ernstige schade (regionale pers)

Financiële consequenties in MPB opgenomen tekorten en volume- en prijsontwikkeling ontwikkeling Wmo worden onvoldoende door de maatregelen opgevangen
Organisatie onderdeel	Eenheid Jeugd, Zorg & Welzijn	BPM: Programma 7
Portefeuillehouder	N.T. Stukker
Doelstelling
Definiëren risico's
Oorzaak risico	Gevolgen risico	Maatregelen
Het rijk hanteert verdeelmodellen voor de verdeling van de landelijke budgetten voor zorgtaken (WMO, lokaal, beschermd wonen en maatschappelijke opvang) over gemeenten. Deze verdeelmodellen sluiten niet altijd aan op de lokale situatie van gemeenten. Het rijk voert bij de decentralisatie van zorgtaken kortingen door op de oorspronkelijke budgetten. Die kortingen zijn nog steeds aan de orde. Ook omdat er sprake is van verschuivingen van cliënten tussen zorgwetten. Extramuralisering (GGZ, Justitie, ZVW en WlZ) leidt tot extra instroom van inwoners naar de gemeentelijke WMO. De kosten van WMO lokaal en Beschermd wonen nemen hierdoor toe. Gerechtelijke uitspraken, zoals van de Centrale Raad van Beroep, hebben gevolgen voor de uitvoering van de Wmo. Het gaat om uitspraken over huishoudelijke hulp, de mantelzorg en woningaanpassingen. Omdat de eigenbijdrage van clienten (via CAK) per 1/1/2019 niet meer inkomensafhankelijk maar wettelijk gemaximaliseerd is 17,50 per maand verwachten we dat meer inwoners een beroep zullen doen op met name huishoudelijke hulp.	Een structureel financieel tekort op de WMO moet worden gedekt uit andere budgetten binnen het zorgdomein of uit de algemene middelen.	Actieve bestuurlijke en ambtelijke lobby gericht op een toereikende rijksvergoeding voor het zorgdomein. Lobby via VNG en G32 richting het rijk. Actieve samenwerking met andere gemeenten en zowel de lokale als regionale belangen zo duidelijk mogelijk naar voren brengen. Effectieve en efficiënte (samenwerkings)afspraken maken met regio gemeenten op het vlak van inkoop, informatievoorziening, monitoring en verantwoording. Hier versterken wij onze rol als opdrachtgever en kunnen wij met zorgaanbieders een zo goed mogelijke prijs-kwaliteit-verhouding overeenkomen. We zetten in op toezicht en handhaving bij instellingen om misbruik van middelen te voorkomen. Door strengere beoordeling zullen inwoners minder gebruik kunnen maken van de individuele voorzieningen. Inwoners doen beroep op gemeentelijke WMO terwijl in een aantal gevallen de WLZ passend zou kunnen zijn.
Classificeren risico's
Financieel effect	€ 14.000.000

Kans (0 - 100%)	70

Impact op de doelstelling	Doelstelling wordt niet gehaald
Impact op de image	Zeer ernstige schade (landelijke pers)

Vennootschapsbelasting
Organisatie onderdeel	Eenheid Financiën en control	BPM: Programma 1
Portefeuillehouder	D.H. Cziesso
Doelstelling
Definiëren risico's
Oorzaak risico	Gevolgen risico	Maatregelen
Door de inwerkingtreding van de Wet Modernisering Vennootschapsbelasting(VPB) per 1-1-2016 kunnen gemeenten VPB-plichtig worden voor activiteiten waarbij wordt opgetreden als ondernemer. (geldt ook voor overheidsondernemingen). De belastingdienst heeft aangegeven dat de opbrengst uit afval en reclame openbaar gebied wordt belast. Apeldoorn zal bezwaar maken tegen de aanslag. Onderzoek wordt nog gedaan naar opwekking energie. Standpunt van de gemeente was dat zij nog niet belastingplichtig is voor de VPB. De belastingdienst heeft echter aan alle gemeenten aangiftebiljetten verzonden voor 2016. Apeldoorn doet aangifte VPB vanaf 2016.	De gemeente moet VPB afdragen. Op grond van de eerste inventarisatie en externe toets is de verwachting dat er geen VPB afgedragen hoeft te worden. Er is geen budget opgenomen binnen de begroting.	opbouwen fiscaal dossier pro actief in overleg met belastingdienst over fiscaal dossier nauwgezet volgen ontwikkelingen uitwerking vpb bij duidelijkheid over evt. belastingplicht een budget ramen in MPB
Classificeren risico's
Financieel effect	€ 200.000

Kans (0 - 100%)	20

Impact op de doelstelling	Doelstelling is gehaald
Impact op de image	Schade (plaatselijke pers)

Omgevingswet
Organisatie onderdeel		BPM: Programma 9
Portefeuillehouder	N.T. Stukker
Doelstelling
Definiëren risico's
Oorzaak risico	Gevolgen risico	Maatregelen
01. Invoeringswet, aanvullingswetten en AMvB's zijn nog niet vastgesteld 02. Gedrag en competenties medewerkers blijven achter bij de gewenste situatie 05. Gewone werk gaat ook door. Niet genoeg capaciteit beschikbaar om de implementatie OW goed te kunnen uitvoeren; 03. Minder vergunningen nodig (meer vergunningvrij) 04. Kwaliteit data is niet tijdig opp orde of het op orde brengen blijkt kostbaar te zijn. 06. Onduidelijkheid over het Digitale Stelsel Omgevingswet waardoor wij onze ICT aanpassingen niet duidelijk in kaaart kunnen brengen 07. Hoge (bijdrage aan) kosten DSO 09. Producten zijn niet op tijd klaar 08. Doel omgevingswet wordt uit het oog verloren. Denken vanuit oude situatie, regels als 1e oplossing 10. Gemeente blijft integrale visies maken 11. Onvoldoende urgentie in orgamnisatie. "Invoering Omgevingset is pas in 2012; we hebben tijd genoeg"
Classificeren risico's
Financieel effect	€ 220.000

Kans (0 - 100%)	10

Impact op de doelstelling	Doelstelling is gehaald
Impact op de image	Schade (plaatselijke pers)

Datalek
Organisatie onderdeel	Eenheid Informatie	BPM: Programma 1
Portefeuillehouder	W. Willems
Doelstelling
Definiëren risico's
Oorzaak risico	Gevolgen risico	Maatregelen
De gemeente Apeldoorn wordt het doelwit van externen die informatie buit maken of sabotage plegen door hacken, phising DDos aanvallen of social enginering. Verlies of onachtzaam omgaan met persoonsgegevens / informatie door medewerkers	Privacy van burgers en ondernemers wordt geschaad, dan wel wordt er misbruik gemaakt van de verkregen informatie. Dit kan leiden tot reputatieschade en boetes. Privacygevoelige gegevens of anderszins vertrouwelijke informatie komt in het bezit van niet daartoe geautoriseerde personen.	Inrichten van een professionele privacy en security functie. IT-gerelateerde risico's worden geïdentificeerd, geanalyseerd, gemanaged en gerapporteerd. Er is een securityplan beschikbaar, vastgesteld en concern breed gecommuniceerd. Informatiebeveiliging oplossingen worden geïmplementeerd en zijn concern breed consistent en operabel. We zijn compliant aan de Baseline Informatiebeveiliging voor gemeenten (BIG/BIO). NEN-ISO/IEC 27002. Er loopt een continu programma om medewerkers te informeren en te scholen over informatiebeveiliging.
Classificeren risico's
Financieel effect	€ 50.000

Kans (0 - 100%)	25

Impact op de doelstelling	Doelstelling is gehaald
Impact op de image	Zeer ernstige schade (landelijke pers)

Private Kwaliteitsborging
Organisatie onderdeel	Eenheid Ruimtelijke Leefomgeving	BPM: Programma 9
Portefeuillehouder	J. Joon
Doelstelling
Definiëren risico's
Oorzaak risico	Gevolgen risico	Maatregelen
Als de wet voor Private Kwaliteitsborging wordt aangenomen dan wordt de bouwtechnische toetsing van bouwplannen en het toezicht tijdens de bouw overgeheveld naar marktpartijen.	Zolang de desbetreffende medewerkers nog in dienst zijn, hebben we personeelslasten waar geen dekking tegenover staat. De leges inkomsten worden namelijk lager.	Gericht sturen op formatie door bij vacatures deze tijdelijk in te vullen. Afspraken over loopbaanontwikkeling maken.
Classificeren risico's
Financieel effect	€ 175.000

Kans (0 - 100%)	25

Impact op de doelstelling	Doelstelling wordt later gehaald
Impact op de image	Schade (plaatselijke pers)

Economische agenda
Organisatie onderdeel		BPM: Programma 9
Portefeuillehouder	M.J.P. Sandmann
Doelstelling
Definiëren risico's
Oorzaak risico	Gevolgen risico	Maatregelen
Draagvlak en bekendheid van de economische agenda onder partijen in Apeldoorn valt tegen Onderlinge samenwerking (overheid - bedrijfsleven en bedrijfsleven onderling) slaagt niet
Classificeren risico's
Financieel effect	€ 0

Kans (0 - 100%)	15

Impact op de doelstelling	Doelstelling wordt niet gehaald
Impact op de image	Zeer ernstige schade (landelijke pers)

Volumegroei aantal zorgplaatsen
Organisatie onderdeel	Eenheid Jeugd, Zorg & Welzijn	BPM: Programma 5
Portefeuillehouder	D.H. Cziesso
Doelstelling
Definiëren risico's
Oorzaak risico	Gevolgen risico	Maatregelen
Aanbieders vestigen nieuwe locaties in Apeldoorn of breiden bestaande locaties uit	Hogere uitgaven dan waarmee in de meerjarenprogrammabegroting rekening is gehouden en waarvoor geen dekkingsmiddelen aanwezig zijn.	Zowel ambtelijk in werkgroepen als bestuurlijk in VNG commissies en G32 pijler voeren wij al een aantal jaren een gezamenlijke lobby richting het Rijk als wetgever en geldverstrekker. Doel hiervan is om zowel de lokale als regionale belangen zo duidelijk mogelijk naar voren te brengen. Door het uitvoeren van een transformatie agenda werken we toe naar een inclusieve samenleving met voldoende aandachbt voor herstel, ontwikkeling, participatie, financiën en eigen invloed van de clliënt.
Classificeren risico's
Financieel effect	€ 3.000.000

Kans (0 - 100%)	50

Impact op de doelstelling	Doelstelling is gehaald
Impact op de image	Schade (plaatselijke pers)

Huis van de Stad
Organisatie onderdeel	Eenheid Projecten, vastgoed en grond	BPM: Programma 1
Portefeuillehouder	W. Willems/ M. Sandmann
Doelstelling
Definiëren risico's
Oorzaak risico	Gevolgen risico	Maatregelen
Vertraging in de verbouwing kan ontstaan door onduidelijkheden over verantwoordelijkheden, aanvullende wensen tijdens het proces en onvoorziene omstandigheden tijdens de verbouwing. Kostenoverschrijdingen kunnen ontstaan door overwachte tegenvallers tijdens de verbouwing die voor rekening van de gemeente komen.	Bij een overschrijding van het krediet betekent dit dat aanvullende dekking beschikbaar moet komen of dater een taakstelling binnen het project moet komen. Naast financiële consequenties is dit ook slecht voor de beeldvorming en draagvlak van het project. Een vertraging van de verbouwing kan leiden tot extra kosten, tot minder draagvlak en een slechte beeldvorming binnen en buiten het stadhuis.	Beheersing van de kosten door adequaat controlsysteem. Ook kan bij een overschrijding een taakstelling binnen het krediet opgelegd worden. Goede opzet risicobeheersing, kritisch zijn op wensen die leiden tot kostenverhogingen. Tijdige afstemming en open communicatie in het bouwteam en de projectorganisatie (gerealiseerd). Er zijn afspraken gemaakt met de aannemer dat kostenoverschrijdingen veroorzaakt onder verantwoordelijkheid van de aannemer, voor rekening van de aannemer zijn (gerealiseerd). Beheersing van de kwaliteit door continue afstemming in het bouwteam en de projectorganisatie van de uit te voeren maatregelen, adequate reactie rond oplossen van eventuele problemen en indien van toepassing tijdig opschalen ervan. Beheersing van de projectorganisatie middels het continu actueel houden van de planning, budgetbewaking en het beheersen van risico's, door periodieke voortgangsbespreking in de overlegorganen. Het actief betrekken van bestuur en lijn (draagvlak). Het kritisch beoordelen van aanvullende wensen die (mogelijk) leiden tot vertraging, het scherp in beeld hebben welke onderlinge afhankelijkheden er zijn. Duidelijk maken wie waarvoor verantwoordelijk is. Helder communiceren met betrokkenen zodat er minder kans op onduidelijkheden zijn.
Classificeren risico's
Financieel effect	€ 200.000

Kans (0 - 100%)	20

Impact op de doelstelling	Doelstelling wordt later gehaald
Impact op de image	Ernstige schade (regionale pers)

Vergoedingen kunststoffen
Organisatie onderdeel	Eenheid Ruimtelijke Leefomgeving	BPM: Programma 4
Portefeuillehouder	M.J.P. Sandmann
Doelstelling
Definiëren risico's
Oorzaak risico	Gevolgen risico	Maatregelen
Het risico bestaat dat het bedrijfsleven (vertegenwoordigd door het zogenaamde Afvalfonds) het contract wil aanpassen en voor andere financieringen opteert. Het afvalfonds wordt gevoed door bijdragen van de producenten van verpakkingen. De inzameling van afval verloopt erg succesvol. Hiermee is de vergoeding aan de gemeenten veel hoger, dan waar het bedrijfsleven in eerste instantie mee heeft gerekend.	Dat wij een lagere vergoeding krijgen voor de diensten die wij leveren of in het extreemste geval in het geheel geen vergoeding. In het onlangs vastgestelde recycleplan is gerekend met de bestaande financieringsafspraken (minus 10%). Als hier een verandering inkomt dan betekent dit mogelijk dat de financiering van de nieuwe maatregelen in het recycleplan conder druk kome te staan. Verwachting is dat, gezien de lopende evaluatie van de raamovereenkomst, er zeker veranderingen zullen plaatsvinden in de organieke samenwerking maar ook de financiering. Naar verwachting zullen er nieuwe onderhandelingen starten.	Maatregelen kunnen uiteenlopen. Van het afschaffen van de inzameling van kunststoffen tot het verhogen van het tarief. Dit is afhankelijk van besluitvorming in de tweede kamer en de evaluatie van de raamovereenkomst verpakkingen. Als enigszins bekend is welke kant de ontwikkelingen op gaan, zullen we met college en raad in gesprek gaan. De besluitvorming is uitgesteld tot februari 2018.
Classificeren risico's
Financieel effect	€ 1

Kans (0 - 100%)	50

Impact op de doelstelling	Doelstelling is gehaald
Impact op de image	Schade (plaatselijke pers)

Energieneutraal in 2030
Organisatie onderdeel	Eenheid Ruimtelijke Leefomgeving	BPM: Programma 4
Portefeuillehouder	M.J.P. Sandmann
Doelstelling
Definiëren risico's
Oorzaak risico	Gevolgen risico	Maatregelen
Voortgang m.b.t. grootschalige opwekking van duurzame energie (wind, biovergisting) loopt moeizaam (weinig acceptatie). Ook de acceptatie van grootschalige zonnevelden is een punt van aandacht. In de gebouw-gebonden omgeving spelen onrendabele business cases, onvoldoende afnemers die nodig zijn voor de uitrol van warmtenet, het falen van markt en overheid. Het aanbod van bedrijven sluit van nog onvoldoende aan bij de behoefte van particuliere woningeigenaren. Wetgeving (warmtewet, elektriciteitswet) is in beweging. Ook is er zowel landelijk als lokaal nog geen gedeeld eindbeeld over de toekomstige energievoorziening. Dialogen over de energietransitie worden lijken nog wat te weinig integraal gevoerd te worden.	Het broeikast effect en de gevolgen klimaatmaatverandering. Verder kan op termijn leveringszekerheid, veiligheid en betaalbaarheid van de energievoorziening in het geding komen.	- Landelijk wordt gewerkt aan het kliamaatakkoord - In regionaal verband wordt de Regionale Energie Strategie (RES) ontwikkeld - Recent is de warmtekansenkaart ontwikkeld voor Apeldooern. Naast polits is dit een eerste stap richting de transitievisie warmte
Classificeren risico's
Financieel effect	€ 0

Kans (0 - 100%)	75

Impact op de doelstelling	Doelstelling wordt later gehaald
Impact op de image	Schade (plaatselijke pers)

Nieuw afvalbeleid "recycleservice 2025"
Organisatie onderdeel	Eenheid Ruimtelijke Leefomgeving	BPM: Programma 4
Portefeuillehouder	M.J.P. Sandmann
Doelstelling
Definiëren risico's
Oorzaak risico	Gevolgen risico	Maatregelen
Het recycleplan kent een groot aantal herziene uitgangspunten en aannames. Deze aannames en uitgangspunten kunnen in de periode van uitvoering anders uitpakken. De gewenste teruggang in restaval wordt minder snel gerealiseerd of er is minder deelname aan het omgekeerd inzamelen. Meer afvalscheiden door de inwoners van Apeldoorn maakt dat het omslagpunt in zicht komt waarbij systeem (diftar) nog houdbaar is. Minder scheiden levert meer aanbiedingen op waardoor de inkomsten voor het variabele tarief oplopen, de verwerkingskosten stijgen en de doelen niet meer worden gehaald.	Dit kan effect hebben op de snelheid waarmee en de mate waarin onze doelstellingen worden gerealiseerd De wijze van uitvoering van de voorliggende plannen en de mate waarin we de doelstellingen ook bereiken kennen dan ook zeker een mogelijk afbreuk en daarmee imagorisico voor de gemeente. Haperingen in de uitvoering kunnen leiden tot onvrede Kosten en opbrengsten verschuiven. De opbrengsten voor het inzamelen en verwerken van de kunststoffen zullen stijgen (vergoeding die wij krijgen van het bedrijfsleven). Risico bestaat dat de vergoeding en vermarkting onder druk komen te staan. Er is een berekend omslagpunt (80kg) dat kosten en opbrengsten te ver uit elkaar lopen. De inkomsten uit het variabele tarief lopen te veel terug en kunnen de kosten niet meer dekken. Hogere baten uit de inzameling vaPDM kunnen dit voor een deel opvangen	We monitoren de resultaten van afvalscheiding goed. We brengen steeds de financiële aspecten in beeld en melden de financiële consequenties zodra er minder restafval wordt ingezameld. Door het goed volgen van de resultaten qua tonnages en inkomsten zal bij het benaderen van het berekende omslagpunt van 80 kilo restafval per persoon per jaar met de raad in gesprek gegaan worden over de houdbaarheid van het financiële systeem om te bezien of het als zodanig dan wel anderszins moet worden aangepast of ingericht. We beschikken over een reserve afvalstoffen die een financiële buffer vormt ingeval de opbrengsten uit de afvalstoffenheffing te laag zijn of kosten oplopen. Er is dan tijd om het beleid aan te passen. Ook kunnen de tarieven worden aangepast. Uiteraard streven we naar eenkostendekkend tarief We communiceren actief als dat nodig is. Technische belemmeringen kunnen wij snel en adequaat oppakken en oplossen samen met ons afvalbeheersbedrijf Circulus-Berkel bv.
Classificeren risico's
Financieel effect	€ 0

Kans (0 - 100%)	25

Impact op de doelstelling	Doelstelling wordt later gehaald
Impact op de image	Schade (plaatselijke pers)

Bijstorting voor benodigd pensioenvermogen voor (oud)bestuurders
Organisatie onderdeel	Eenheid Financiën en control	BPM: Programma 1
Portefeuillehouder	P.M. van Wingerden-Boers
Doelstelling
Definiëren risico's
Oorzaak risico	Gevolgen risico	Maatregelen
De rentetarieven zijn de afgelopen jaren zeer laag. Het benodigde pensioenvermogen wordt berekend op basis van het tarief voor waardeoverdracht dat landelijk wordt vastgesteld. Een wijziging van dit tarief heeft gevolgen voor de hoogte van het benodigde pernsioenvermogen.	Dit heeft tot gevolg dat het opgebouwd pensioenvermogen ten opzichte van het verleden minder rendeerde, wat negatief uitpakte in de vergelijking met het benodigde pensioenvermogen. Een verlaging van het rentetarief voor de waardeoverdracht leidt tot een voor de polis hoger benodigd pensioenvermogen.	Pensioenvoorziening is extern belegd. Het risico van bijstorting wordt geaccepteerd. Er zijn door ons geen maatregelen te nemen om dit risico te beinvloeden.
Classificeren risico's
Financieel effect	€ 400.000

Kans (0 - 100%)	50

Impact op de doelstelling	Doelstelling is gehaald
Impact op de image	Schade (plaatselijke pers)

Generieke Applicaties zijn onvoldoende flexibel i.v.m. nieuwe landelijke en Europese wet- en regelgeving
Organisatie onderdeel		BPM: Programma 1
Portefeuillehouder	W. Willems
Doelstelling
Definiëren risico's
Oorzaak risico	Gevolgen risico	Maatregelen
Onze (generieke) applicaties zijn onvoldoende flexibel
Classificeren risico's
Financieel effect	€ 0

Kans (0 - 100%)	15

Impact op de doelstelling	Doelstelling wordt later gehaald
Impact op de image	Ernstige schade (regionale pers)

Risico bij vervanging van generieke applicaties
Organisatie onderdeel		BPM: Programma 1
Portefeuillehouder	W. Willems
Doelstelling
Definiëren risico's
Oorzaak risico	Gevolgen risico	Maatregelen
De complexiteit van de maatwerkoplossingen leidt tot oplossingen die meer tijd kosten dan vooraf ingeschat Bij de aanbesteding lopen we mogelijk tegen onvoorziene omstandigheden aan
Classificeren risico's
Financieel effect	€ 200.000

Kans (0 - 100%)	25

Impact op de doelstelling	Doelstelling wordt later gehaald
Impact op de image	Schade (plaatselijke pers)

Gevolgen langdurige droogte
Organisatie onderdeel	Eenheid Beheer en Onderhoud	BPM: Programma 3
Portefeuillehouder	W. Willems
Doelstelling
Definiëren risico's
Oorzaak risico	Gevolgen risico	Maatregelen
-langdurige droogte / neerslagtekort	-uitval van openbaar groen (bomen, gazon, heesters) -herstelkosten -toenemende kans op brand -intrede van ziekten en plagen in het openbaar groen	extra water geven (handmatig) klimaatbestendige bomensoorten terug planten minimaal gebruik maken van 'droogte gevoelige heesters' inzaaien nieuwe grasmengsels in slechte gazons brandweer is alert op branden, gemeente deelt informatie over brandgevaar via haar kanalen kappen van bomen (in verband met de onveiligheid doordat de letterzetter zich heeft ingevreten in bomen) gecontroleerd afvoeren van hout wat is aangetast door de letterzetter water vasthouden in de openbare ruimte
Classificeren risico's
Financieel effect	€ 200.000

Kans (0 - 100%)	45

Impact op de doelstelling	Doelstelling wordt niet gehaald
Impact op de image	Schade (plaatselijke pers)

Groen: toename van invasieve soorten
Organisatie onderdeel	Eenheid Beheer en Onderhoud	BPM: Programma 3
Portefeuillehouder	W. Willems
Doelstelling
Definiëren risico's
Oorzaak risico	Gevolgen risico	Maatregelen
op dit moment: de groei en toename van de japanse duizendknoop Japanse duizendknoop groeit nagenoeg overal langs watergangen is bestrijding van de Japanse duizendknoop met round up verboden Geen wettelijk verbod op verkoop van de Japanse duizendknoop onwetendheid tuincentra van de effecten van de japanse duizendknoop waardoor verkoop nog steeds plaatsvindt	Verdringing van inheemse flora treft ecologie en milieu, groei op ongewenste locaties schade aan infrastructuur en funderingen waardedaling gronden mogelijke claims	verstrekken van informatie (brief/website/ontwikkelen van app, etc) alle locaties in beeld brengen en monitoren lobby op verbod door tuincentra kennisontwikkeling garantie bij aannemers vragen bij het opleveren van 'groen' bestrijden door middel van stoom, stroom, afgraven, frequent maaien, verstikken, injecteren met round up, begrazen toezicht houden bij maaien
Classificeren risico's
Financieel effect	€ 500.000

Kans (0 - 100%)	75

Impact op de doelstelling	Doelstelling wordt niet gehaald
Impact op de image	Ernstige schade (regionale pers)

Lekken van vertrouwelijke informatie uit gemeenteraad
Organisatie onderdeel	Raadsgriffie	BPM: Programma 1
Portefeuillehouder	P.M. van Wingerden-Boers
Doelstelling
Definiëren risico's
Oorzaak risico	Gevolgen risico	Maatregelen
Raadsleden en/of fractieondersteuners "praten hun mond voorbij" Raadsleden en/of fractieondersteuners achten lekken van vertrouwelijke informatie van belang Raadsleden en/of fractieondersteuners worden onder druk gezet om vertrouwelijke informatie met derden te delen	Reputatieschade voor derden (bv in het geval van een uitgeleke burgermeesterskandidaat) Financiële schade (bv in het geval van uitlekken van vertrouwelijke planexploitatiegegevens) Verslechtering van de onderhandelingspositie van de gemeente	Wijzen op het belang van vertrouwelijkheid bij het aantreden van een nieuwe gemeenteraad Afleggen van de ambtseed of gelofte Doen van aangifte bij de politie
Classificeren risico's
Financieel effect	€ 500.000

Kans (0 - 100%)	10

Impact op de doelstelling	Doelstelling wordt niet gehaald
Impact op de image	Zeer ernstige schade (landelijke pers)

Ondermijning
Organisatie onderdeel	Raadsgriffie	BPM: Programma 1
Portefeuillehouder	P.M. van Wingerden-Boers
Doelstelling
Definiëren risico's
Oorzaak risico	Gevolgen risico	Maatregelen
Personen met banden met de onderwereld worden in de gemeenteraad verkozen Raadsleden worden door criminele elementen onder druk gezet om de besluitvorming in de gemeenteraad in hun voordeel te beïnvloeden	De besluitvorming door de gemeenteraad is gunstig voor de belangen van criminele elementen
Classificeren risico's
Financieel effect	€ 1

Kans (0 - 100%)	10

Impact op de doelstelling	Doelstelling wordt niet gehaald
Impact op de image	Zeer ernstige schade (landelijke pers)

Eikenprocessierups en dennenprocessierups
Organisatie onderdeel	Eenheid Beheer en Onderhoud	BPM: Programma 3
Portefeuillehouder	W. Willems
Doelstelling
Definiëren risico's
Oorzaak risico	Gevolgen risico	Maatregelen
De eikenprocessierups zorgt voor overlast. De brandharen van deze rups kunnen de huid, de ogen en de luchtwegen van mensen en dieren binnendringen. Er is een tekort aan bestrijders.	Huiduitslag jeuk allergische reacties In zeldzame gevallen kan braken, duizeligheid en koorts ontstaan afzetten van bomen / wegen mogelijk een tekort aan financiële dekking om de kosten van de bestrijding te dekken maatschappelijke onrust/bezorgdheid vermijden van risicogebieden: annuleren/verplaatsen van activiteiten en evenementen	bomen preventief bespuiten nesten laten verwijderen door specialisten aansluiten op het landelijke actieplan meer diversiteit in boomsoorten bij boomvervanging aanbrengen meerjarig aanbesteden van het verwijderen van de rupsen en nesten
Classificeren risico's
Financieel effect	€ 200.000

Kans (0 - 100%)	70

Impact op de doelstelling	Doelstelling wordt niet gehaald
Impact op de image	Schade (plaatselijke pers)

Nieuw verdeelmodel rijksbijdrage beschermd Wonen
Organisatie onderdeel	Eenheid Jeugd, Zorg & Welzijn	BPM: Programma 7
Portefeuillehouder	N.T. Stukker
Doelstelling
Definiëren risico's
Oorzaak risico	Gevolgen risico	Maatregelen
De rijksmiddelen worden nu verdeeld over gemeenten beschermd wonen op basis van het historische verdeelmodel. Met ingang van 2021 worden de rijks budgetten Beschermd Wonen objectief verdeeld. Wij hebben historisch gezien veel zorginfrastructuur	Als gevolg van afschaffen historischte verdeling en invoering objectieve verdeling loopt Apeldoorn forse financiële risico’s.	Regionale samenwerking: We hebben met onze regiogemeenten MO/BW (Brummen, Voorst, Epe, Heerde en Hattem en Apeldoorn) afspraken gemaakt om met elkaar zowel inhoudelijk als financieel te blijven samenwerken. Alle regiogemeenten hebben in het voorjaar 2019 het convenant regionale samenwerking MO/BW Oost Veluwe ondertekend om de continuïteit van de bovenlokale voorzieningen in de regio te waarborgen en om financiële tekorten en overschotten met elkaar te verevenen. Actieve bestuurlijke en ambtelijke lobby via o.a. expertiseteam vanuit de VNG richting ministeries. Als gevolg van deze lobby is een invoering van objectieve verdeelmodel niet ineens per 2021 maar in een periode van 10 jaar voorgesteld. Invoeren kostenbesparende maatregelen zoals het invoeren van een budgetplafond.
Classificeren risico's
Financieel effect	€ 6.000.000

Kans (0 - 100%)	50

Impact op de doelstelling	Doelstelling wordt niet gehaald
Impact op de image	Ernstige schade (regionale pers)

Tunnel Laan van Osseveld
Organisatie onderdeel	Eenheid Ruimtelijke Leefomgeving	BPM: Programma 3
Portefeuillehouder	W. Willems
Doelstelling
Definiëren risico's
Oorzaak risico	Gevolgen risico	Maatregelen
R1. Door bijvoorbeeld bezuinigingen kan er anders besloten worden over de programmabegroting en de hierin gereserveerde middelen voor de tunnel en/of de verbreding met 2 extra rijstroken van de Laan van Osseveld. R2. Door bijvoorbeeld bezuinigingen kan de raad een besluit nemen over de programmabegroting en de hierin gereserveerde middelen voor dit project. R3. De aanbestedingsresultaten van ProRail voor een aannemer/ bouwer van de tunnel vallen tegen en leiden tot kostenstijgingen. R4. Door wensen van stakeholders of vanuit de gemeente wordt de projectscope van de tunnel en/of de overige projecten, groter dan nu is voorzien en vastgelegd. R5. Doordat ProRail een Besloten Vennootschap in oprichting is en via het Ministerie een contract aangaat met gemeente als zelfstandig bestuursorgaan (ZBO) bestaat het risico dat wij niet alle BTW-kosten terug kan halen uit het BTW compensatiefonds. R6. Prioriteiten bij het Rijk wijzigen en er worden bezuinigingen doorgevoerd bij het Ministerie van I&M. R7. Prioriteiten bij de Provincie wijzigen en er worden bezuinigingen doorgevoerd in relatie tot (mobiliteits)subsidies. R8. Wegens de uit reeds uitgevoerde onderzoeken aangetoonde mogelijke negatieve effecten, die de stikstofdepositie veroorzaakt op Natura2000 gebieden dient er een PlanMer te worden doorlopen. R9. De bestemmingsplanprocedure en de omgevingsvergunningentrajecten bieden een ieder de mogelijkheid beroep en bezwaar in te dienen en ook bijvoorbeeld een claim op planschade in te dienen. R10. Er zijn mogelijke negatieve effecten die de stikstofdepositie veroorzaakt op Natura2000 gebieden. Dit leidt tot onzekerheid en onduidelijkheid in relatie tot de PAS-systematiek, die is ontstaan en nog niet tot een begaanbare route heeft geleid. R11. De mogelijkheid bestaat dat er tijdens de uitvoering opnieuw onderzoek moet worden gedaan of dat er extra moet worden gegraven (en geruimd). R12. De aanleg van extra rijstroken is gepland in de bestaande berm van de wegen. Dit heeft nu in het bestemmingsplan de bestemming groen en niet verkeersdoeleinden en leidt tot een discussie over het compenseren van deze nu als gras ingerichte bermen. R13. Te hoge grondwaterstanden die verzakkingen veroorzaken, zorgen ervoor dat de uitvoering niet (meer) aansluit op passende ontwerpen. R14. Problemen bij andere projecten op alternatieve route(s) voor reizigers/goederenvervoer. Of een kortere periode van de BDS door onvoorziene weer(omslag) (onweer, vorst, wind). R15. Complexe ligging van een groot aantal kabels en leidingen in het plangebied. Dit betekent een langere doorlooptijd en procedure. R16. Aannemers (of bestemmings - dan omgeleid verkeer) veroorzaken schade aan bestaande wegen door de extra belasting of de belasting met zwaar materieel. R17. De omleidingsroutes liggen onder een vergrootglas en er wordt druk op de gemeente uitgeoefend om overlast beperkende maatregelen te nemen.	R1. Zonder publieke investeringen kunnen de wegen niet worden verbreed of gewijzigd en kan de fietsas niet worden aangelegd. R2. Zonder de gemeentelijke investeringen kan de tunnel niet worden gerealiseerd. Dit leidt tot ernstige imagoschade en mogelijk zelfs schadeclaims van betrokken partijen als ProRail en Arcadis, die er nu al flink werk hebben inzitten. R3. Een tegenvallende aanbesteding heeft gevolgen voor de planning en financiën van de tunnel en werkzaamheden i.r.t. overige projecten. Dit kan leiden tot meerkosten/vertraging, het niet of met minder kwaliteit uitvoeren van tunnel of overige projecten R4. Een grotere projectscope leidt tot meerwerk/-kosten en vaak tot vertraging in de uitvoering of fasering van werk in de (uitvoeringsfase). Er wordt al onderzocht naar de fietsaansluitingen in/rond het plangebied waar weinig rekening mee was gehouden R5. Het project of delen van het project worden in het ergste geval 21 % duurder. Vermoedelijk geldt dit voornamelijk voor de tunnel. R6. Een bezuinigingsoperatie bij het Ministerie leidt ertoe dat het landelijk programma om overwegen te verbeteren en de daaraan verbonden financiën komen te vervallen. Hiermee komt het project onder druk te staan R7. Bezuinigingen bij de Provincie leiden tot een aangepaste of ingetrokken beschikking waarin de toegekende subsidie voor de tunnel en overige projecten van de gemeente wordt ingetrokken. R8. Een volledige PlanMer leidt tot meer kosten en een vertraging van circa 1,5 jaar en biedt meer beroeps- en bezwaarmogelijkheden voor belanghebbenden R9. Beroeps- en bezwaarprocedures leiden tot een langere voorbereidingstijd van het project en vertragingen in de planning en vooral tot meerkosten voor de gemeente. Met name in relatie tot het risico van planschade. R10. De gevolgen de onduidelijkheid van stikstofdepositie zijn op dit moment moeilijk te overzien, maar leiden vooralsnog tot een vertraging van het overdrachtsdossier dat aan ProRail gegeven wordt en mogelijk zelfs een vertraging in de uitvoering. R11. Extra onderzoek of extra (graaf)werk leiden tot het stil leggen van de bouw en/of een vertraging in uitvoering doordat de BDS uitloopt. Zowel de extra werkzaamheden als vertragingen leiden tot meerwerk en extra kosten. R12. Het compenseren van het als groen bestemde bermgroen leidt tot meerkosten voor de overige projecten van de gemeente. R13. Als er werk anders of opnieuw gedaan moet worden wegens bv. Grondwater dan leidt dit tot extra kosten voor de gemeente wegens meerwerk in de voorbereidings- en uitvoeringsfase. R14. Problemen op het spoor leiden tot een (forse) vertraging en extra kosten wegens de noodzaak dat een nieuwe BDS moet worden aangevraagd en ingepland. R15. Het verleggen van kabels en leidingen of beschadigen ervan leidt tot uitloop van werkzaamheden en extra kosten. Dit kan gevolgen hebben voor de BDS en planning en tot extra kosten leiden doordat bv. de aannemer vertraging en extra kosten claimt. R16. De gemeente moet extra kosten maken om beschadigde wegen te herstellen. R17. De omleidingsroutes liggen onder een vergrootglas en er wordt druk op de gemeente uitgeoefend om overlast beperkende maatregelen te nemen. Dit leidt tot meer kosten voor de gemeente en/of mogelijk zelfs schadeclaims vanuit ondernemers.	Een maatregel is het belang van de financiële slagkracht en het behouden ervan te benadrukken. Projectonderdelen – ambities- kunnen worden gefaseerd. Een maatregel is het belang van de financiële slagkracht en het behouden ervan te benadrukken. Belangrijk uitgangspunt hierbij is dat de bestuursovereenkomst snel tekenen Op basis van de voortgangs- en managementrapportages, zowel intern als straks vanuit ProRail en het opstellen van risicobeheersing, budget goed bewaken, overschrijding melden en bijsturen. Optie is om eea bij te stellen en kwaliteit naar beneden te brengen. De projectscope dient te allen tijden te worden bewaakt o.b.v. rapportages. Kansen moeten worden gezien en deze kunnen met een 'request of change', ter besluitvorming worden voorgelegd Vroegtijdig aanhaken van de gemeentelijke fiscale expert. Relatie met ProRail (ZBO) tot de gemeente en vanuit het landelijke programma het Ministerie, hierbij betrekken Het is van belang om de bestuursovereenkomst, die door (externe en) niet project gerelateerde omstandigheden al tweemaal is uitgesteld, in september 2019 te ondertekenen. Afspraken over de subsidie in een beschikking laten vastleggen en goed (contract)management irt de voorwaarden beschikking en het belang bij de Provincie te benadrukken Juridisch/ planning: procedures. Het risico is aannemelijk dat op basis van onderzoeken en/ of de aanmeldnotitie, het noodzakelijk is een Plan-MER procedure te doorlopen. Adequate en tijdige informatievoorziening zal het aantal bezwaren naar verwachting beperken. Er wordt daarnaast zo vroeg mogelijk in het proces onderzoek gedaan naar de effecten van Stikstofdepositie, die het project mogelijk veroorzaakt. Mogelijk moeten de deelprojecten afzonderlijk worden bekeken en onderzocht om negatieve effecten te beperken en vooral het werk aan de tunnel de nodige prioriteit te geven. Zoveel mogelijk uitsluiten door gedegen vooronderzoek vroeg in het proces te verrichten en in de planning 'speel'ruimte op te nemen. In overleg met de vakspecialisten bepalen wat nut en noodzaak is groen te compenseren en hoe hard het beleid is hieromtrent. Wellicht ook voorleggen aan college ter afweging. Risico analyse hierop uit laten voeren en sturen op het in beeld brengen en beheersen van de zwakke kanten van het project irt de uitvoering. Risico analyse uitvoeren en kans van optreden bepalen in hoeverre "andere" projecten tot problemen kunnen leiden tijdens geplande BDS. Geen BDS in winter/herfstperiode plannen en voldoende/extra ruimte in de planning (BDS) opnemen om eventuele onwerkbare periodes te kunnen opvangen. R15. Nieuwe KLIC melding en uitvoeren en na de inventarisatie tijdig de verlegging en voorstelen hieromtrent bespreken met K&L eigenaren. Eerste stap hierin is een communicatie-strategieplan en stakeholdersanalyse wie er geraakt wordt door de projecten en welke belangen er spelen. Van belang is hierna om belanghebbenden te blijven betrekken.
Classificeren risico's
Financieel effect	€ 0

Kans (0 - 100%)	50

Impact op de doelstelling	Doelstelling wordt later gehaald
Impact op de image	Ernstige schade (regionale pers)